现金日记账没有期初数据，只有支出，怎么记账？员工自已垫资购买了一些用品，填写了报销单后用银行账户转账给他，怎么记账？

老师好！我们公司是请外面财务公司做账的，年前我们就没有内账只有一些记账记事簿，然后现在开年了，要用新会计软件做账，我们的资金数是安外面财务公司的还是安自己银行账户上的和未收款业务的账做起始数呢？还有之前有现金垫资的资金现在该怎么办？怎么做账？

老师，我想咨询一个工作上的问题，之前都没有编制库存现金日记账，现在想根据会计做的账重新整理库存现金日记账，怎么搞，例如职工借款给公司，打到公户付货款，在银行日记账那里已经显示是其他应付款-职员，因为那个职员是出纳，平常提现的款也过他的卡，现在是，银行存款那里记着应付，然后他转的款，又是库存现金转入银行存款，这样，银行日记账是平的，但库存现金始终是贷方有余额，是不是库存现金那里再重复记录一次其他应付款-职员，然后再重现金日记账转入银行？那这样的话会不会重复记录，其他应付款了？有点蒙

大新有限公司2020年8月发生下列经济 业务(现金 日记账7月末借方余额970元，银行存款日 记账7月未借方余额为46350元）1、3日，开出现金支票，从银行提现金2600元； 2 3日，采购员王山出差预借差旅费800元，以现 金支付 3、3日，购买办公用品，支付现金200元 4、5日，采购员王山报销差旅费，交回现金50 5、6日，开出转账支票支付宏克企业18 000元货 款 6 6日，收到华丰公司所欠货款，款项16750元 己存入银行； 7、9日，以银行存款支付广告费4 500元： 、16日，以银行存款支付借款利息370元 9、26日，以银行存款支付管理部门水电费1700 元； 10 29日， 向光明公司购料一批，货款263 40 元，开出转账支票一张 要求：根据资料逐一编制会计分录；设置并 登记8月份的现金日记账见表一和银行存款日记账见 下表二 （注：本次实验只进行设置与登记，不进行 结账. 结账工作在第六次实验时进行。同学们先在此 文档中把下面账户表格填写完整后再粘贴在实验报告 中）

现金日记账没有期初数据，只有支出，怎么记账？员工自已垫资购买了一些用品，填写了报销单后用银行账户转账给他，怎么记账？

某企业2×21年6月30日核对银行存款项目，当日银行存款对账单余额为426 100元，经银行存款日记账与对账单逐笔核对，没有其他错账，只发现以下未达账项： （1）6月28日，银行代收销货款25 000元，银行已记账，但未通知企业。 （2）6月29日，企业开出支票购买办公用品1400元，企业已记账，但银行未记账。 （3）6月30日，银行代企业支付本月水电费5200元，银行已记账，但未通知企业。 （4）6月30日，企业收到客户交来的购货支票32 000元，企业已记账，但银行未记账。 要求：（1）编制该企业2×21年6月30日的银行存款余额调节表。 （2）说明7月初该企业实际可动用的银行存款是多少？ 银行存款余额调节表 2×21年6月30日 单位：元 项 目 金额 项 目 金额 企业银行存款日记账余额 加：银行已收企业未收 减：银行已付企业未付 银行对账单余额 加：企业已收银行未收 减：企业已付银行未付 426 100 调节后的存款余额 调节后的存款余额