老师，三月的时候给工人买了保险，我就做的管理费用，和银行存款。但是以为没单子，结果八月人家把单子拿回来了。其实应该是预付。

这个单子是发票吗？

2022-09-19

你好，根据你的描述，在之前分录的基础上调整分录是借：预付账款，贷：管理费用然后根据取得的发票，这样做分录借：管理费用，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：预付账款

2022-10-04

你好，如果涉及金额不大的话，是可以的。

2024-01-11

社保归社保计提，社保计提只计提单位部分借：管理费用-社保贷：应付职工薪酬-社保-公司部分借：应付职工薪酬-公司部分其他应收款-社保个人部分贷：银行存款工资归工资计提比如工资10000 个人部分社保是500 借：管理费用-工资 10000 贷：应付职工薪酬 10000 借：应付职工薪酬 10000 贷：银行存款 9500 贷:其他应收款 -社保个人部分 500 没有把公司部分计入单位损益啊

2022-05-16

可以。做分录：借：其他应收款 —XX（个人欠费）贷：其他应付款 — 养老金，这样能清晰体现个人欠费。

2025-11-14