演示账套

老师你好帮我看一下企业所得税弥补亏损明细表的数要从哪里可以看到

2022-09-20 14:06

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-09-20 14:08

你好，这个表格里面最后一行，最后一列，这个就是以后可以允许弥补的亏损，去找你今年五月底做的汇算清缴，然后找弥补亏损明细表就可。

快账用户1549 追问 2022-09-20 14:10

老师这个就是今年5月的亏损明细表

快账用户1549 追问 2022-09-20 14:10

老师我不知道他之前的那个亏损的数据从哪里可以找到是在财务报表上吗？

齐红老师解答 2022-09-20 14:12

那一列的数据是第二列的吗？如果是的话，主表19行减20行。

快账用户1549 追问 2022-09-20 14:27

老师我没太懂

齐红老师解答 2022-09-20 14:29

你好，在财务报表上没有这个亏损的数据啊。

齐红老师解答 2022-09-20 14:30

知道为什么没有吗？一个是会计利润，一个是税法利润。所以在你的利润表，资产负债表没有这个数据的。

齐红老师解答 2022-09-20 14:30

能通过汇算清交，看你汇算清缴的主表。

快账用户1549 追问 2022-09-20 14:39

好的老师我明白了，老师我再问一下个是会计利润，一个是税法利润，这个利润表是税法利润，资产负债表是计利润是吗？

齐红老师解答 2022-09-20 14:42

好，利润表上面的是会计利润，是当年的资产负债表未分配利润，这个期末余额是从开业到现在的累计，也是会计利润，只有汇算清交的才是税法利润。

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