老师好，2022年的所得税汇算清缴，企业所得税弥补亏损明细表，2022年的，具体看哪个数呢？ 谢谢

老师好，当年境内所得额和当年亏损额，

你好，当年境内所得额=应纳税所得额 当年亏损额，就是 当年境内所得额的正数 

还有当年待弥补的亏损额

你好，当年待弥补的亏损额=应纳税所得额绝对值 

应纳税所得额在哪看呢老师

你好，应纳税所得额，就是 弥补亏损明细表  调整之后的 应纳税所得额  的金额啊 

应纳税所得额，是资产负债表还是利润表的哪个数呢？

你好，应纳税所得额=利润总额%2B纳税调增—纳税调减 不是 资产负债表的数据，也不是利润表的数据 

是利润总额的本年累计数对吧

请仔细看我回复的内容，好吗 

老师好，没理解，看图片，是之前报的

你好，应纳税所得额=利润总额%2B纳税调增—纳税调减 不是 资产负债表的数据，也不是利润表的数据  没理解的地方，具体是哪里呢 

老师好，没有纳税调增，也没有纳税调减，那就是利润表的利润总额的本年累计数，对吧

你好，应纳税所得额=利润总额%2B纳税调增—纳税调减 没有纳税调增，也没有纳税调减，应纳税所得额=利润总额本年累计

老师好，也就是当年境内所得额，和当年具亏损额，还有当年待弥补的亏损额，都是利润总额的本年累计数，对吧， 因为利润是负数，都填负数对吧老师

你好，不是。需要注意正负数 当年亏损额=当年境内所得额的绝对值 当年待弥补的亏损额，也是正数

老师好，这个报表，当年境内所得额，是利润表里的利润总额-101424.03元，只要把当年境内所得额填上，当年亏损额和当年待弥补的亏损额，是自动出来的