老师 打括号部分 应该还包括 经营活动得来的钱吧 划线部分 个人理解是折扣 借 制造费用 贷 累计折旧 但不包括 公司喝的水 借 管理费用 贷 银行存款

老师 打括号部分 应该还包括 经营活动得来的钱吧 划线部分 个人理解是折扣 借 制造费用 贷 累计折旧 但不包括 公司喝的水 借 管理费用 贷 银行存款

员工社保是公司全部承担的，申报工资的时候还是有将个人部分写开。因为是做的先发再申报，8月发了工资，9月才申报，个税也是9月扣。做账我是，计提借，管理费用-职工，贷，应付职工薪酬。发放：借应付职工薪酬，贷社保个人部分，贷个税，银行存款。但是这样银行存款发出去带的金额和8月实际发放的金额就对不上了 ，或者说，个税部分我应该单独做一个分录计提吗？九月做账再来发放。那个人社保部分应该怎么做呀，因为申报工资，填基本养老，医疗的时候有填。求求老师们救救孩子吧

丰源公司为增增值税一般纳税人，增值税税率为13%%，所得税税率为25%，该公司采用用先进先出法进行原材料的的发出核算，并且坏账准备仅与应收财长款有关。该公司原材料月初库存量为500吨，2021年5月发生的具体经济业务如下。5月10日，基本生产车间的1台机床报废，原价200000元，已计提折旧180000元，清理费用500元，残值收入1800元，均通过工行存款收支。该项固定资产清理完毕。(11)5月11日，归还短期借款本金150000元，当月利息2500元，由工行存款支付。(12)5月13日,使用工行存款支付工资500000元，其中包括支付给在建工程人员工资200000元(该企业不计提在建工程人员的工资和福利费，直接在发放时计人相关科目)。(13)5月14日，分配应支付的职工工资300000元(不包括在建工程应负担的工资)，其中生产人员工资275000元，车间管理人员工资10000元，行政管理部门人员工资15000元。接前面的，也是写分录

丰源公司为增增值税一般纳税人，增值税税率为13%，所得税税率为25%，该公司采用用先进先出法进行原材料的的发出核算，并且坏账准备仅与应收财长款有关。该公司原材料月初库存量为500吨，2021年5月发生的具体经济业务如下。5月10日，基本生产车间的1台机床报废，原价200000元，已计提折旧180000元，清理费用500元，残值收入1800元，均通过工行存款收支。该项固定资产清理完毕。(11)5月11日，归还短期借款本金150000元，当月利息2500元，由工行存款支付。(12)5月13日,使用工行存款支付工资500000元，其中包括支付给在建工程人员工资200000元(该企业不计提在建工程人员的工资和福利费，直接在发放时计人相关科目)。(13)5月14日，分配应支付的职工工资300000元(不包括在建工程应负担的工资)，其中生产人员工资275000元，车间管理人员工资10000元，行政管理部门人员工资15000元。写分录，不是全部的，但是和前面的是一个题

老师，咨询您一下，我们新成立的公司叫a吧，5月份成立的，5月24号收到一笔8万的打款，是a的100%控股的b打款的，不计入实收资本，双方签了研发服务合同，说是b的研发服务 让a公司的四个研发人员给干活。 问题： 一，5.31号我月末计提工资，五险一金和个税时都计入管理费用开办费了，5月成立公司算筹办期吗？计入管理费用-开办费合适吗？ 二，当时股东b给我们a公司打款时，不计入实收资本，后来就签了服务合同，我们作为主营业务收入了那80000， 会计分录，借，银行存款 贷，主营业务收入， 应交税费增值税， a公司收款8万的会计分录，我这样做对吗？ 或者收款八万还是计入研发支出呢？会计分录用哪个正确呢？？ 收款的时候 借：银行存款 贷：预收账款 后期研发成功后才确认收入 借：预收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额