演示账套

对方在4月份对公转了5300，已经开了票。现在已经发票部分冲红2400，冲红2400退2400也没错，但是实际是要退1500给对方，应该怎么做账务处理？

2022-09-22 09:15

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-09-22 09:17

你好；意思是部分红冲吗；你开了5300 ；现在要红冲2400 ；为什么不是退2400 ；怎么是退1500

快账用户2983 追问 2022-09-22 09:19

是的，冲红了2400，但是现在对方告诉我们实际退应该是1500，我发票也冲红了，这个账不懂怎么做

齐红老师解答 2022-09-22 09:20

你好；先红冲收入2400 ；然后做：借主营业务收入；销项税；贷银行存款；应付账款；这样挂着；下次退其他的；借应付账款贷银行存款

快账用户2983 追问 2022-09-22 09:30

老师，跟对方协商好了，退回2400给对方，账务应该怎么处理？

齐红老师解答 2022-09-22 09:35

你好；那直接借主营业务收入；销项税；贷银行存款

快账用户2983 追问 2022-09-22 09:35

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2022-09-22 09:39

不客气的；帮到你就好；满意请给予评价

你好；意思是部分红冲吗；你开了5300 ；现在要红冲2400 ；为什么不是退2400 ；怎么是退1500

2022-09-22

如果是货款的，借应付账款，贷库存商品，应交税费、应交增值税进项转出。

2023-04-07

您好，同学，就和原来的分录一样，数字变成负号

2023-04-07

你好，对方已经抵扣了，就需要对方填写负数发票信息表，税局审批了你们才可以开具负数发票的

2022-12-13

你好对的是这么做的

2024-08-23

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