借预付账款,贷银行存款,你当月用多少做多少就可以的。
老师,小规模,酒店行业,请问,我们把一处房产租给对方,在电费这一块,对方自己交,开不了发票,所以和我们协商由我们给帮对方交电费,然后对方把电费给我们,但是需要我们给对方开具电费发票,这个要怎么处理
老师请问一下 我们预缴了5000的电费,然后物业公司一次性把5000的发票开给我们了。但是我们电费还没用完,请问老师这个要怎么做账务处理
请问老师,物业要求公司预存电费10000元,我们付款10000后物业直接就开了10000元的电费发票给我们,那我这个帐要怎么做?
老师,我们公司店铺的电费是归物业管,交了电费后发票是开给物业公司的,这样的话电费我们就没有发票了,请问下开给物业的电费单我们能入账吗?
老师,预存电费对方给开了发票,我们没用完预存的电费,但是这张发票已经勾选了,然后现在我们不租这边的房子了,这个怎么处理
老板娘想报销9月费用,大概9000,但老板娘不是公司员工,没有做工资表,想揍我的账报销,会计,直接公户转我账户,转账不成功,退回,怎么回事
老师,8月的工资,9月发放,10月申报个税是申报8月的工资么?
老师,我们企业从来都没有申报过工会经费,这个月税务系统直接弹出一张通用申报工会经费申报表需要填,填报起止时间是7月到9月,这种情况我应该怎样填呢?就按照上面提示的月份,只报这个季度的?
你好,我们应付职工薪酬科目下有二级科目,劳务派遣人员工资,需要填写至计入成本的职工薪酬吗
如果提前付给员工3万,个税能分摊每月5000申报吗?是不是不可以了
老师,第三季度企业所得税纳税申报表改了,已计入成本费用的职工薪酬,包括劳务派遣的工资吗?我们的会计把劳务费也通过应付职工薪酬科目了,在填表时用不用把劳务费的金额减掉呢
老师好,酒吧行业现有的税务优惠政策有哪些?谢谢!
@苏晓燕老师!!那这种情况按你们老师的经验要怎么处理呢?
我的印花税有买卖合同,租赁合同,技术合同都是核定过的,但是只有技术合同本季度没有发生,另外两个有发生,技术合同还需要申报吗
我的印花税有买卖合同,租赁合同,技术合同都是核定过的,但是只有技术合同本季度没有发生,另外两个有发生,我只申报另外两个就可以了吗
开的专票,还有税的。我怕到时候这个没有摊好会有差异
借预付账款、应交税费、应交增值税进项贷银行存款。
我们没有开设预付账款这个科目 是不是直接做到应付账款-XX-电费,贷;银行存款。然后我这个月比如用了1000,我就做冲1000的应付账款?这个税款也一起冲?那这个发票要抵扣的话只能等5000冲完了才抵扣是吗?
你好,你的增值税可以一次抵扣的,增值税不用冲的。
借应付账款、 应交税费、应交增值税、进项 贷、银行存款。
然后用了1000,借管理费用,贷应付账款1000。
哦哦 那就是我借:应付账款-XX 应交税费-进项税 贷:银行存款 实际用了电费的时候 借:制造费用-电费或者管理费用-电费 贷:应付账款-XX 是这样做吗老师?
可以的,可以这么做。
好的 谢谢老师
老师 我们买了一台攻丝机 金额是2774.34元 请问这个算不算固定资产?不算的话做到制造费用里面还是做到哪里?
好,可以做固定资产的,也可以直接做到制造费用,制造费用可以写二级科目资产的名字。
那这个直接计入制造费用,这个需要分摊吗?还是直接就近成本了?
你好,直接做到制造费用就不需要分摊了。
那这个月成本会不会很高?还买了2个储气罐单价也1500多 这个也直接进制造费用吗?
好,制造费用月末结转到生产成本里面去, 生产成本有完工入库的才结转到库存商品,没有入库的做到生产成本挂账就可以的,下一个月可以继续使用。
好的 好的,老师那我们买的储气罐也计入制造费用里面还是机物料消耗里面?
制造费用易耗品 里面的。
好的,老师一般机械设备多少金额的算固定资产?
你好,2000或者是3000以上都可以的。
好的,谢谢老师
不用客气,工作愉快。