老师，请问一下我们销售摩托车的，1月份售出3辆。已经结转成本了。现在8月份退货了，换其他车，我们冲红发票重新开了其他型号的车给客户。现在要怎么做这个分录吖。是不是1月份的相反分录。然后把结转成本的也冲回来，

我司为广东工程公司承建甲方工程，但甲方的工程款是保险公司赔付的，现在甲方要求保险公司直接把赔付的款给我司，我司开票给保险公司，请问这样合理吗？还需要办什么手续？开保险费可以吗

公司是小企业会计准则，以前年度支付的招聘费现在退回来了没用那么多，只用了一小部分，是不是直接在本期冲减以前年度的费用就可以了

老师 我们是制造业 生产 研发 销售 销售（这个销售是买进来卖出去） 现在我们要启用新系统 原材料下面怎么建二级三级科目呀 下面这是我们用到的原材料 盒辅助材料 这个怎么分呀 有三大类 1.抗原抗体 二抗 底板 卡壳卡底 样品垫 nc膜 这归到原材料及主要材料里面哈 2.还有就是试剂类 如：BsA 有机试剂 无机试剂 防腐剂 3.还有就是 干燥剂 吕泊袋 外包装 试剂瓶 自封袋 离心管 标签 A4纸 滴管 盒子

单位今年盈利大、缺费用、或者超过小微标准了，我暂估点成本和费用、计提奖金等可以吗？暂估、预提成本费用，税务上需要证据吗？

老师你好，公司为小规模纳税人，2019年成立的，资金没有存入投资款，现在有货款。嗯每次大约3000元或者5000元不等，分别存入，备注标注投资款是否可行？有11万的房款。也写上投资款，是否可以，然后付给股东或付给供应商货款及缴税

老师，现在人员工资是4500，按照最低社保缴费基数4900缴纳的，年末发放一次性奖金40000，合计到每月工资是7833，那么明年会不会按照7833的社保基数去补缴25年的社保

老师您好，房地产企业建商业办公楼，现在没有转投房还在存货里，公司想把其中一栋装修成共享办公楼，装修费用可以计入长期待摊吗

老师，北京的代理记账公司，在海南没有分支机构，那可以做海南客户的代理报税业务吗

公司有建筑资质，除了公司自已接业务做工程外；还有一些挂靠的公司接业务，我们收些管理费，想问如何合情合理的平账？或者说挂靠公司的管理办法

新公司法5年内实缴是咋规定的