公司的进项发票认证，先认证抵扣了，但当月不入账，不想成本太高，要等下个月才入账，这个在怎么做账？

公司是运输服务，计入劳务成本，后面几个月再结转入主营业务成本吗？

你好，确认收入之后再结转到主营业务成本。

我们是小企业会计准则，软件里没有劳务成本科目，也增加不上，怎么办

那好，那就做到生产成本里面。

可以先做 借 应交税费应交增值税进项税额 贷 应付账款 下个月再做 借 主营业务成本 贷 应付账款 这样做可以吗

可以的，可以这么做的。

我今年有以前年度的进项税额转出，汇算清缴的时候应该怎样报表，怎样调整

哦，什么原因需要进项转出。

不合规发票，没补交所得税，我是直接做以前年度损益调整，然后到未分配利润，这样汇算清缴怎样调整

纳税调整明细表扣除项目，其他30栏填写账载金额。

账载金额是哪个数？

你好，填写你抵扣企业所得税，你帐上做的成本费用的那个金额。

我的意思是进项税额转出，我是做到未分配利润里了，没做到成本里，这样怎么调整

你好 这部分就不包含就是了 只填写 你发票入账的金额

回到第一个问题，劳务成本，你说的那种方法是不是比我说的容易记账，后期不易混乱