老师，我咨询一下，就是进项发票的开户行开错了并且已经认证，我做红冲的会计分录怎么处理作为购买方的处理

没有是当月大批量

你好，嗯，那大批量的话那有点儿明显了，但是呢，事实上也不影响你勾选认证的，如果说咱们大批量的红冲的话，可能也会容易引发税务局的关注的。嗯，想做红冲的会计分录的话，咱就是收到红字发票以后，比着原来的正数的发票做一样的凭证，只不过金额写成负数就可以了。

就是蓝字和红字的发票都放在一起，然后分录做的是 借：应付账款—某公司 贷：应付账款—某公司这样子做是可以的吗

这样做的话不对呀。咱们红字发票的话，应该是收入税额都得是负数才对呀。

分别做，各做各的，互不牵扯，只不过是正数的发票金额是正数的，负数的发票金额是负数的。

有点糊涂乐就是我现在再返公司以前的账

然后这笔业务不是很看的懂，我做的是内账 "Remix: 就是蓝字和红字的发票都放在一起，然后分录做的是 借：应付账款—某公司 贷：应付账款—某公司" - - - - - - - - - - - - - - - 这个分录是外账做的

你好，这个只是来调整，如果说咱单位名称写错了，是这样调整的，但是如果说蓝字发票和红字发票绝对不是这样写的。

: 这样做的话不对呀。咱们红字发票的话，应该是收入税额都得是负数才对呀。分别做，各做各的，互不牵扯，只不过是正数的发票金额是正数的，负数的发票金额是负数的。" - - - - - - - - - - - - - - - 那我只是开户行错了，采取做红字发票