咨询
Q

老师好,汽车4s店代厂家收的保养套餐款,厂家会给4s店开发票,4s店把这笔款给厂家,等到客户来保养车时4s店会依索赔的方式给厂家开发票,这样的账务怎么处理

2022-09-24 18:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-09-24 18:03

您好!你们是4s店吗? 收到保养款,确认收入,给厂家时收到发票确认成本

头像
快账用户1458 追问 2022-09-24 18:06

能帮我把具体分录写一下吗?

头像
快账用户1458 追问 2022-09-24 18:06

我们是4S店

头像
齐红老师 解答 2022-09-24 18:07

您好! 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费 借:主营业务成本 贷:银行存款

头像
快账用户1458 追问 2022-09-24 18:13

但前任会计是这样做的,收到套餐费借:银行存款,贷:其他应付款一保养套餐,等收到厂家发票时,借:其他应付一保养套餐,同时借:应交税费一应交增值税进项,借:主营业务成本红字,我不太理解她为什么这样做

头像
齐红老师 解答 2022-09-24 21:17

您好!这个是冲减了成本,那都没确认收入,这个不配比哦

头像
快账用户1458 追问 2022-09-24 21:32

但是她在收到索赔款时确认了收入,就是给厂家开据索赔发票时确认收入,我就是理解不了

头像
齐红老师 解答 2022-09-24 21:38

那应该是确认了收入,结转了成本后来收到钱了,再冲减成本,那收入也得冲减才对啊

头像
快账用户1458 追问 2022-09-24 21:41

所以,她做的这个账,我怎么都理解不了,就想让老师给我理理思路,做个整套的分录,谢谢老师了

头像
齐红老师 解答 2022-09-24 21:49

您好!我的分录还是这个,确认收入和成本 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费 借:主营业务成本 贷:银行存款

头像
快账用户1458 追问 2022-09-24 21:50

好的,谢谢老师,我再思考一下

头像
齐红老师 解答 2022-09-25 11:24

嗯嗯,有问题再沟通哦

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
您好!你们是4s店吗? 收到保养款,确认收入,给厂家时收到发票确认成本
2022-09-24
您好4s店的发票是开给谁的
2024-03-28
4s店是代收代付是吧
2024-01-11
你好,有风险的,你们这相当于是互相买卖了 虚增收入了
2023-03-27
你好,是的,需要红冲的
2020-08-24
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×