老师，我公司购进一大批零食，票未到，但是已经售出了一部分了，现在针对已经售出的这部分确认收入后结转成本，我采取的是暂估 1.借:库存商品-零食 贷:应付账款-暂估 但是金额怎么确定呢，
你好，学员，这个按照你们采购预估的金额的
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老师，你好。我们是一般纳税人，零售批发行业。很多时候，货已经收到了，但发票有没有开回来，但商品当月就卖出去了。所以到月底发票还没回来，就暂估这些商品的价值。到发票回来时就把这笔预估数冲红。现在就出现了一个问题，例如8月的预估凭证是这样的 借：库存商品5000 贷：应付账款—暂估价5000 这暂估了的商品当月就销售出去并结转到了成本里 借：主营业务成本5000 贷：库存商品5000 到下个月发票回来时 借：库存商品-5000 贷：应付账款—暂估价-5000 借：库存商品 6000 贷：应付账款6000 这样对冲后，发现账上的库存商品与库存表上的库存数对不上，请问一下是什么原因？
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老师，我们公司上一任会计做的21年有笔错账，实际发票已收到，暂估没冲，入账了不同商品的库存，已经结转成本，暂估金额大于发票金额，这该怎么更正？比如21年有笔货物做了A产品的暂估，发票金额900，暂估了3000，做错账时做成 购入时发票未到，货物到了 借:库存商品——A产品 3000 贷:应付账款——暂估入库3000 出售时结转成本 借:主营业务成本3000 贷:库存商品——A产品3000 收到发票时没有冲这笔暂估，本来是A产品而入账入成了另一个B商品的库存 借:库存商品——B产品 900 应交税费——应交增值税（进项税额）117 贷:银行存款 1017 到2022年了怎么更正2021年这笔错账
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老师，我们公司购进了货物，货到了，发票一直没开过来，那中间我们也销售了，开了发票了，的确认收入吧！那我怎么结转成本呢！因为没有库存商品，要是要暂估入库，分录借：库存商品，贷：应付账款-暂估款吗？那我次月收到发票，怎么冲暂估呢！做相反分录吗，还是做一样的分录是红字负数呢！我们是小规模纳税人，是商贸公司，库存商品种类多。如果收到货，收不到发票，具体怎么做账呢！还有怎么结转成本！
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请问老师，暂估入库的商品与发票相差一分钱，这批商品之前也先发出商品并结转成本了。当时4月借：发出商品700.89，贷：库存商品700.89。5月确认收入结转成本，借：销售成本700.89，贷：发出商品700.89。现在暂估的发票到了，金额是709.88，发票比之前暂估的少了一分钱，结转成本就多结转一分钱。收到发票先冲销之前暂估的，借：库存商品-709.89，贷：预付账款-709.89。按正确发票入库，借：库存商品709.88，应交税金91.12。贷：预付792。发出商品结转成本那一分钱怎么调整？
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老师，我公司购进一大批零食，票未到，但是已经售出了一部分了，现在针对已经售出的这部分确认收入后结转成本，我采取的是暂估 1.借:库存商品-零食 贷:应付账款-暂估 但是金额怎么确定呢，
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老师，请问一下发放工资。老板公户转给法人，监事，还有员工，都是代发员工的工资，做账能不能借应付职工薪酬 贷其他应付款 法人。然后往来款调整 借其他应付款 法人，贷其他应付款员工 这个 还有监事 这个贷方的工资冲掉啊？
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老师好：公司为一般纳税人，想再确认下，这个月确认的一笔收入，企业所得税下个月不需要交。明年1月申报企税，所以即使目前公司需要交税，如果11月，12月产生足够费用，明年其实也无需交税？
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BOm单损耗率是多少，请老师们指教
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股东向公司借款，公司直接将钱转到股东个人银行账户，现在股东要还款，可以从第三人账户还进来吗？
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老师您 好，请教一下，我们出口退税联报关单上面写着，商品总价是1000美元，成交方式是CIF，运费CNY/80.32/总价，保费/0.009/率， 我现在的问题是，1、这个运费CNY80.32总价，指的是人民币还是指的是美元呀， 2、保费0.009/率，我是要自己算出保费总金额吗，用商品总价1000美元*0.009=9美元，要自己计算吗
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老师，反记账是不什么意思
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这个金额只要不大于销售的金额就可以是吗，对我当期的成本和利润产生影响吗
你好，学员，是的， 本期销售的话，确认收入，结转成本，都是影响利润的
老师，如果我暂估的成本金额是1万，等到票到了发现成本是9千，我红冲暂估，再重新入库9千的，这样操作是正确的吗，产生的利润影响有关系吗
你好，学员，这个正确的，正常的
老师，还有一个问题，我公司有两部分收入，一个是销售货物收入，一个是主播帮别人带货佣金收入，不同的收入，我分别设立了二级科目，主营业务收入-货物 主营业务收入-佣金，但是问题是 1.结转货物成本的时候是借:主营业务成本-货物 贷:库存商品 那么结转佣金收入时 分录该怎么写
老师，还有一个问题，我公司有两部分收入，一个是销售货物收入，一个是主播帮别人带货佣金收入，不同的收入，我分别设立了二级科目，主营业务收入-货物 主营业务收入-佣金，但是问题是 1.结转货物成本的时候是借:主营业务成本-货物 贷:库存商品 那么结转佣金收入时 分录该怎么写 这个佣金这个成本是人工结转的
不明白，能写下分录吗
借银行存款 贷主营业务收入-货物 主营业务收入-佣金 借主营业务成本-货物 主营业务成本-佣金 贷库存商品 应付职工薪酬
为什么是职工薪酬的
这个人人工工资，对应的