演示账套

我们公司拿了其他公司的货帮卖给客户，过程是不收钱的，客户转款的时候一起转到我们公户了，请问我们给钱退回其他公司可以退私户吗？还是一定要公对公，如果要公对公，是不是要开票给我们，我们需要做入账吗

2022-09-26 15:19

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-09-26 15:21

你好对公付款为好代销是谁开出去的发票呢

快账用户9442 追问 2022-09-26 15:22

客户是私人在我们门店直接买，不开票的

快账用户9442 追问 2022-09-26 15:23

代销需要我们入库吗？要怎么做分录呢

齐红老师解答 2022-09-26 15:33

委托方会计分录为: (1)发出代销商品时:借:委托代销商品 xxx贷:库存商品xxx (2)收到代销清单时:借:应收账款--B公司代销商品款xxx 贷:主营业务收入xxx 应交税费--应交增值税(销项税额)xxx 同时结转产品成本:借:主营业务成本xxx 贷:委托代销商品xxx (3)收到代销方开具的手续费发票时:借:销售费用xxx贷:应收账款--B公司代销商品款xxx (4)收到代销商品款时:借:银行存款xxx贷:应收账款--B公司代销商品款xxxx 受托方B公司会计分录为: (1)收到代销商品时:借:受托代销商品xxx贷:代销商品款xxx (2)实际销售商品时:借:银行存款xxx贷:应付账款xxx应交税费--应交增值税(销项税额)xxx借:应交税费--应交增值税(进项税额)xxx贷:应付账款xxx 借:代销商品款xxx贷:受托代销商品xxx (3)支付货款并结算代销手续费时: 借:应付账款xxx 贷:主营业务收入(或其他业务收入)xxx银行存款xxx