你好 这个招待费和福利费都不可以抵扣的。 你需要转出处理或者在选择勾选的时候 找不抵扣勾选处理 。 当普票来入账
你好,老师,我公司是房地产企业。老板想买一批名酒。然后再卖出去。购买酒的款项是别人给拿钱。然后入到公司账上。公司再把这笔钱打到卖酒的账上。然后酒的厂家给我们开发票。请问老师这样可以操作吗?
老师,白酒的专票税率是多少?我们公司是评估行业,购进一批白酒,请问进项可以全额抵扣吗?白酒到货后需要建立库存账吗?领用可以做什么费用?
老师,你好,我们公司是商贸企业,我们进了一批货,其中有两个产品我们作为赠品赠送给人家了,请问这个进账税可以抵扣不
您好!我司是工业产销企业,办公室购买了一批酒作招待用,请问这批酒的增值税我们可以作为进项税抵扣吗?
请为以下业务编制会计分录(消费税税率,白酒为20%+1000元/吨,葡萄酒为10%) 1. 购入生产白酒用辅助材料基础白酒1吨,价款10万元,专用发票增值税税额1.3万元,款项已转账付清,货已到并验收入库;(提示,外购白酒含的消费税不可抵扣) 2. 以自产的20吨白酒作为股利进行发放,生产成本30万元,市价100万元; 3. 委托乙企业加工企业招待客户用葡萄酒一批1000箱,之前已发出原料价值20万元,已转账支付加工费及增值税合计28 250元,现交货时对方按照组成计税价格代扣代缴消费税,我方支付消费税后该批葡萄酒验收入库; 4. 销售白酒1000瓶,每瓶白酒500克,总价款20万元,增值税2.6万元,同时收取包装物押金5650元,款项均已收; 5.办公室为招待客户领用委托加工的葡萄酒10箱,不含税市价为600元/箱。
刘先生儿子今年10岁,预计18岁上大学。假设学费上涨率每年为5%,目前大学4年学费需30000元。现在刘先生已经准备了10000元作为子女教育启动资金,投资于收益率8%的项目上。如果刘先生在为儿子积累教育基金时,准备投资到年收益率为7%的理财产品上,请为刘先生设计教育规划方案(本例中列出的时间点都为年末)
2022年4月1日东方公司为购建厂房以92.42万元的价格发行债券,面值100万元,期限5年,票面利率8%,发行时实际利率10%,债券利息每年末支付。公司发行债券后采用实际利率法确定应付债券的摊余成本,不考虑其他因素。要求:(1)计算2022年年末“应付债券”的账面价
1、甲公司2020年度准备向职工集资5000万元,该公司共有职工5000人,人均月工资为2000元,集资年利率预计为9%,同期同类银行贷款年利率6%,如果甲公司预计2020年度税前会计利润为1000万元(利息支出全部扣除),请为该公司作出税收筹划方案。2、某企业从事汽车维修和零部件销售,2020年的应纳税所得3、林教授申请了一个专利技术,专利权属个人拥有。现在有两个方案供其选择,一是将其转让出售,可获转让收入100万元;二是可将该专利折合股份投资,让其拥有相同价款(100万)的股权,预计在10年内每年可获取股息收入10万元。林教授应采取哪种方式比较有利?
1、甲公司2020年度准备向职工集资5000万元,该公司共有职工5000人,人均月工资为2000元,集资年利率预计为9%,同期同类银行贷款年利率6%,如果甲公司预计2020年度税前会计利润为1000万元(利息支出全部扣除),请为该公司作出税收筹划方案。
某公司有关资料如表8-8所示,假设该公司208年、2019年每股市价均为4.8元表8-8某公司资料表项目2019年2018年2017年净利润(万元)37803600营业收入(万元)3000028000年末资产总额(万元)350003000028000年末所有者权益总额(万元)250002200019500年末普通股股数(万股)180001800018000普通股平均股数(万股)1800018000要求(1)分别计算该公司2018年、2019年的每股收益、营业利润率、总资产周转率、权益乘数和平均每股净资产(要求所涉及的资产负债表的数均取平均数)。(2)采用因素分析法分析营业利润率、总资产周转率、权益乘数和平均每股净资产各个因素对每股收益指标的影响。
玫瑰公司2024年2月发行归类为权益工具的可转换优先股200000股,扣除相关交易费用后实收价款280000元。2024年10月全部转换为普通股股票40000股,每股面值1元。.要求:(答案金额以元为单位)·(1)编制2024年2月发行归类为权益工具的可转换优先股的分录。·(2)编制2024年10月转换为普通股股票的分录。
是吗老师我刚才问的问题可以受累回答一下吗
老师,暂估入库,下月冲回,然后开票入账,是不是库存没了,但是多了进项税
某工业项目需要原始投资2200万元,其中固定资产投资2000万元,流动资金投资200万元。建设期为1年,流动资金于完工时,即第1年末投入。该项目寿命期10年,固定资产按直线法折旧,期满有100万元净残值;流动资金于终结点一次回收。投产后每年可获净利润分别为100万元、200万元、200万元、200万元、200万元、300万元300万元、300万元、300万元和400万元。资本成本率为10%。问题:1.请你为该项目编制一份简要的现金流量分析报告,报告主要包括以下内容:(1)该项目的项目计算期、固定资产年折旧;(2)该项目各年的净现金流量;2.运用静态投资回收期对该项目进行评价,判断项目是否可行。3.运用净现值对该项目进行评价,判断项目是否可行。
2022年4月1日东方公司为购建厂房以92.42万元的价格发行债券,面值100万元,期限5年,票面利率8%,发行时实际利率10%,债券利息每年末支付。公司发行债券后采用实际利率法确定应付债券的摊余成本,不考虑其他因素。要求:(1)计算2022年年末“应付债券”的账面价值;(2)计算2023年度利息调整的摊销金额。
请问这个进项税什么情况下可以用于抵扣?广告费?
取得广告费是可以抵扣的
在酒上贴上我们公司的广告标签,把酒作为广告礼物送出去,就可以入广告费,进项可抵扣?
对的,这个是业务宣传费,是可以的
非常谢谢!
你好,同学,不用客气