演示账套

18年买的笔记本电脑入的固定资产，4000多，开的专票，当时没抵扣进项，全额入的固定资产，现在7月进项又认证了，怎么办，也改不了

2022-09-27 15:50

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-09-27 15:58

借应交税费、应交增值税进项贷固定资产，之前多做的折就需要冲

快账用户9110 追问 2022-09-27 16:00

好的，谢谢老师，

齐红老师解答 2022-09-27 16:04

不用客气，工作愉快。

快账用户9110 追问 2022-09-27 16:07

不好意思老师，刚看到他21年一年没有计提折旧，可以直接22年连着20年年底数继续计提吗

齐红老师解答 2022-09-27 16:09

可以的，可以这么做的。

快账用户9110 追问 2022-09-27 16:10

就是不补提21年做以前年度损益，直接22年做管理费用直接连着20年继续计提是吗

齐红老师解答 2022-09-27 16:26

你好是的，可以这么做。

借应交税费、应交增值税进项贷固定资产，之前多做的折就需要冲

2022-09-27

你好；做；借进项税贷固定资产；冲折旧额哈

2022-09-27

你好，你把这个应交税费的负数放到其他流动资产填写正数，应交税费填写零。

2023-07-14

借：累计折旧 593.47（=2967.34÷60个月×已折旧月数）贷：以前年度损益调整（以前年度部分）贷：管理费用（当年部分）借：以前年度损益调整贷：利润分配—未分配利润后续折旧：按新原值 25793 元重新计算月折旧额。税务处理：在增值税申报表填进项税转出，补缴税款（若有）

2025-07-01

你好，不需要做账务处理，你直接重分类就行，因为你帐上根本就没有其他流动资产这个科目

2023-07-14

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