你好 1.(1)固定资产账面价值5500,计税基础6000,可抵扣暂时性差异为500 (2)存货账面价值4000,计税基础6000,可抵扣暂时性差异2000 (3)交易性金融资产账面价值5000,计税基础4000,应纳税暂时性差异1000 (4)无形资产账面价值3000,计税基础4350,可抵扣暂时性差异1350,但不确认递延所得税 (5)预计负债账面价值200,计税基础0,可抵扣暂时性差异200 2.递延所得税=(期末递延所得税负债-期初递延所得税负债)-(期末递延所得税资产-期初递延所得税资产) =(1000*0.25)-400-((500%2B2000%2B200)*0.25-200)=-625 应交所得税=应纳税所得额*税率=6000*0.25=1500 借:所得税费用 875 递延所得税资产 625 贷:应交税费-应交所得税 6000*0.25=1500

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麻烦老师尽快解答,十分着急,希望第二小问可以有解答过程。
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年三十税务系统能开发票吗
老师,单位以前年度工资是当月计提下月发放,现在如果改成当月计提当月发放,那对报企业所得税和个人所得税申报有影响吗
请贾苹果回答,其他人勿接!老师现在的金蝶云系统跟税务是联网的吗?我申报企业所得税时发现纳税调增表,管理费用招待费,自动待进系统了
请贾苹果老师回答谢谢!其他人勿接,老师未开票收入和开票收入都要缴税都要申报对吧?还有销售给个人的是不是也要申报增值税
老师:麻烦问一下,长投中的非企业合并和企业合并方式在取得时,这个交易费用哪些需要计入初始投资成本,哪些需要计入资本公积,麻烦能总结一下吗?我老是搞混
环保公司的回收系统支付出去别人投的垃圾回收费怎么做账
请问,我司购买的货物已收到进项票,并已认证抵扣。但对方因为货款问题说要红冲,我想咨询一下。我司不同意的情况下对方能直接红冲吗
小规模开3%的普票,季度未超30万,能不能享受增值税免征政策吗?
甲公司是劳务公司,张三是包头工,张三有10万的劳务工资挂靠在甲公司,因此甲公司开了一张10万元的劳务发票给建筑公司乙,工程款10万元乙也打给甲公司,甲公司现在把这10万扣除税点之后打给张三,张三需要提供什么,打款的时候需要备注什么
请问老师 现在是税务也和公司银行公户必须匹配吗 别人公司误转了一比进来 有风险吗谢谢老师