你好 1.(1)固定资产账面价值5500,计税基础6000,可抵扣暂时性差异为500 (2)存货账面价值4000,计税基础6000,可抵扣暂时性差异2000 (3)交易性金融资产账面价值5000,计税基础4000,应纳税暂时性差异1000 (4)无形资产账面价值3000,计税基础4350,可抵扣暂时性差异1350,但不确认递延所得税 (5)预计负债账面价值200,计税基础0,可抵扣暂时性差异200 2.递延所得税=(期末递延所得税负债-期初递延所得税负债)-(期末递延所得税资产-期初递延所得税资产) =(1000*0.25)-400-((500%2B2000%2B200)*0.25-200)=-625 应交所得税=应纳税所得额*税率=6000*0.25=1500 借:所得税费用 875 递延所得税资产 625 贷:应交税费-应交所得税 6000*0.25=1500
9月1日后是要全员交社保了?
9月15号以后自己房屋出租也要交个税了么,私下出租的话怎么核查呢
老师 外贸公司 货代给开具的电放费免税吗
你好,我是运输公司的财务,我们老板名下有5家运输小规模公司,今天收到税务电话,说有风险提示,成本票是不是真实的,说几家公司有拆分销售收入的风险,让我们自查,我们都是本月运输完次月对账后开发票的
请问老师,发票原币金额和免抵退申报金额差个小数0.1,这样怎么处理
老师,如果想在市面上让供应商多开发票的话,9%的票,大概需要几个点的成本
老师我两个问题,第一用于预防性需求的现金可以用于投机性需求吗?第二这图的选项B我想不通,谢谢老师解答,辛苦了
老师,光伏新能源安装在农户,农户把电卖给供电局,收取的电费要开票吗
老师您好!请问一般纳税人销售采购的面粉税率是多少?
小规模个税可以报零申报吗?