演示账套

Q

老师，出口免抵退税及免抵税额的计算，举例子说明

2022-09-27 20:42

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-09-28 11:21

同学你好你可以看下这个举例哪里看不懂你指出来

同学你好你可以看下这个举例哪里看不懂你指出来

快账用户1000 追问 2022-09-28 11:34

老师，如果没有留抵税额，本期交了增值税40万，出口退税额是30万，我的免抵税额是多少呢

齐红老师解答 2022-09-28 13:28

你的意思应纳税额40万，当期应退税额30万，请问你当期免抵退税额是多少？

快账用户1000 追问 2022-09-28 14:09

老师，如果没有留抵税额，本期交了增值税40万，是免抵退税额是30万，免抵税额是多少

齐红老师解答 2022-09-28 14:16

当期应退税额是30万免抵税额是0

快账用户1000 追问 2022-09-28 14:20

老师，没有留抵税额，怎么有应退税额？

齐红老师解答 2022-09-28 14:22

留底税额只是第二步用来算应纳税额

快账用户1000 追问 2022-09-28 14:31

我本期有交税哦老师，应退税额是30万？

齐红老师解答 2022-09-28 14:43

第二步应纳税额=销项➖进项➖留底税额

齐红老师解答 2022-09-28 14:44

你还有哪里不理解么

你还有哪里不理解么

快账用户1000 追问 2022-09-28 14:47

没有留抵税额，本期交了增值税40万，免抵退税额是30万，免抵税额是多少

齐红老师解答 2022-09-28 14:59

我在说一遍没有留底税额应按税额就不用考虑留底税额第二步的应纳税额就是30 你自己上面口述的免抵退税额是30万第四步应退税额就是应纳税额和免抵退税额较小值就是30万免抵税额是应按应纳税额和应退税额的差额你都是30万所以30-30不存在免抵税额是0

快账用户1000 追问 2022-09-28 15:02

我这没有留抵税额，不会有退税额，我认为免抵税额是30万

齐红老师解答 2022-09-28 15:08

留底税额只影响应纳税额啊应纳税额=销项-进项-留底，你没有留底就没有留底啊，没有关系啊，免抵税额取的是应纳税额跟免抵退税额较小值，如果你觉得老师，的回复不准确你可以重新发起提问让其他老师回答下同学好么

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师