你好,同学 你这个是属于运输服务,运输服务的话,你只需要算当期的应纳税额就行了,因为运输服务的话,一般不存在退税。
在企业计算出当期应纳税额大于0时,就不涉及出口退税。应纳税额=6 大于等于0时 ,是不是免抵退税限额就不用计算了
老师你好,免抵退税计算里,当期免抵税额=当期免抵退税额−当期应退税额,这个公式当期免抵退税额是指内销应缴纳的销项税额吗?(总感觉整个公式学完后懵了)
你好老师,关于国际运输服务中,计算免抵退税时为何只算出当期应纳税额就行了呢,不需要再计算出口免抵退税额,应退税额,以及当期免抵税额或留抵税额的吗
(1)“当期应纳税额”的计算 当期应纳税额=当期内销货物的销项税额-(当期进项税额-当期不得免征和抵扣税额)-上期留抵税额-上期批准的应退税额 ?当期不得免征和抵扣税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币牌价×(出口货物增值税税率-出口货物退(免)税税率)-当期不得免征和抵扣税额抵减额 ?当期不得免征和抵扣税额抵减额=当期免税购进原材料价格×(出口货物增值税税率-出口货物退(免)税税率) 请问老师,前面放了问号的两个公式没有太理解是什么意思?
@郭老师,在吗?前些天问你的问题,生产型出口退税说必须增值税有留抵才能退税。 1.但是我不理解申请退税时怎么会那么巧那月就会有留抵呢? 2.听讲取当期“留抵税额”与“免抵退税额”较小者作当期应退税额,则免抵税额=免抵退税额-应退税额。老师能解释一下免抵税额和免抵退税额的区别吗?我都搞晕了感觉
一般纳税人注销不干了 账面有20多万库存轮胎 低价处理一条2-3元价格出售可以吗 可以不来发票吗 都是卖给个人了 低价处理了
汇算清缴开的发票能当做去年费用税前扣除吗比如2024年费用2025年5月31号之前开出来能扣除吗另外过了汇算清缴补开的发票直接夹在对应记账凭证后面这种情况怎么处理?
查企业在哪查最好 回答下
老师你好,我想问一下135这个题目的第五问为什么答案里面1-6月的净利润在时间权重是5/12,不是6/12
老师,我以前是代账公司会计,在家带娃四五年了,想系统的学习实操工作中的财务知识,有推荐的课程吗
老师你好,我想问一下135这个题目的第五问为什么答案里面1-6月的净利润在时间权重是5/12,不是6/12
如果公司25年注册,资本未到位。26年向银行借款,那所发生的利息支出可以抵扣吗
生产出口企业什么时候开发票,是报关单结关后吗?
房地产甲方购买的苗木款7700元,怎么做会计分录?
在填汇算清缴利息支出时,债权性投资与其权益性投资比列为:金融5:1,那么公司注册资金为10,2023年借了50,然后到了年底还有20没还,2024年借了45,还了15,还有30没还,那么2024年这个公司的债权性投资与其权益性投资比列是多少,怎么算的
明白了,谢谢老师
对了老师,国际运输服务不是免税并退税的吗,这里是国际运输服务哦
国际运输是可以退税 如果退税率也是9% 就可以直接寄算,没有免抵退金额
直接出口销售额×退税率哈
那对的就是直接出口销售额乘以9%。
好的谢谢老师
不客气,祝你工作愉快。