老师，我才入职一家公司，这家公司现在要审计，审计要审到今年上半年。报表上的预付账款金额过大。说是要清理一下预付账款。但是目前为止，我手上只有2019-2022年6月30日的明细账电子版。请问，我通过明细账，怎么查询每一家欠发票的情况？我感觉明细账，预付账款的项目过多，我这边也不好查是哪些家，我们这边提前付了款，但是还没收到发票的。

老师大概情况是这样这几年经营不善，去年账面亏了30多万，前年赚了60多万，大前年也是亏了10多万。今年我们打算向信贷公司借款，因为想做新的项目，但是这里有个问题，就是B厂商一直有200万票没开给我们，我们预付也挂了200多万，我们和B款项已经结清，这些票开出来其实都是成本，这样一摊前几年基本都在亏。信贷公司风控那边我们过不了，款带不下来。 我这里大概想了2个粗暴的办法。第一个 那没开的200多万票我们拒不承认，信贷公司查出来的话，我们就说B没开票给我们，他们属于无票收入，我们款项已清。预付账款那我们就说是放在B那边的货款，这办法我觉得风控那边还是不会信（我不知道风控的原理）。第二个办法，还是那200多万票我们不承认，预付那边叫B这个月给我们打一笔200的款项，就是暂用几天，先把我们账面预付冲掉。等风控查过了我们再把预付补回来，200多万的票叫B今年分次开给我们，我们再分次确认成本。我现在不知道这2种办法行不行。 （问题有点长，前面问了2次都没写完，其实我这里还省略了一些麻烦老师了）

我们有个项目2019年就已经竣工结算,发票款项都两清了,今年政府审计,审减了30多万工程款,我们公司需要退还甲方多付的30多万工程款,但是只跟我们开行政事业单位结算票据,上面注明了收多付工程款,金额30多万，说发票不用操作了。我们这边应该怎么账务处理?如果我们公司自行将之前2019年开具的增值税普通发票冲红,我在今年把它整张冲红，再按差额开一张正数。那我做账是直接冲今年的收入，还是要调以前年度的账和以前年度的企业所得税申报表？(我公司今年收入5000多万,需要红冲30多万收入)

老师，我才入职一家公司，这家公司现在要审计，审计要审到今年上半年。报表上的预付账款金额过大。说是要清理一下预付账款。但是目前为止，我手上只有2019-2022年6月30日的明细账电子版。请问，我通过明细账，怎么查询每一家欠发票的情况？我感觉明细账，预付账款的项目过多，我这边也不好查是哪些家，我们这边提前付了款，但是还没收到发票的。

老师，我们报表上应收账款挂账金额过大。原因是有几笔应收账款，甲方是代发了农民工工资，但是兼职会计不知道，他仍然挂在应收账款的，并没有挂过应付账款。甲方是2020年和2021年代发出去的。现在公司是在审计，是审2019-2022年6月30日。现在领导是想审计那边直接将甲方代发农民工工资的调掉。就是冲减对应代发农民工工资金额的应收账款。您看一下我跟审计这位老师说的。我划红线的那句话，我没明白什么意思。

老师，我们在注销公司税务，税务今天反馈给我说清算申报不通过。要我们补申报17年至现在的印花税，还要出一份说明说为什么2019年6月的其他应付款有20万，20年6月就变成只有4万。这个我查了下其实就是往来款现金往来对冲的（二级明细是不同股东），但说明我不能直接这么写吧？我想问的问题还有印花税应该报哪些？说我们要报实收资本，账册，销项，进项，收入，租金。但公司没有实收资本的，也没有销项和进项的合同，这个要怎么搞？