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老师您好!麻烦问一下购入固定资产,没有给对方付款,也没开发票,是是不是,借固定资产暂估,贷其他应付款暂估

2022-09-29 08:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-09-29 08:38

你好,购入固定资产,没有给对方付款,也没开发票,账务处理是 借:固定资产,   贷:应付账款-暂估

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快账用户6182 追问 2022-09-29 08:40

其他应付款可以吗?养老院,应付账款走的入院老人的医疗保证金

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齐红老师 解答 2022-09-29 08:40

你好,不可以,这个是暂估入账,贷方需要通过   应付账款-暂估 科目核算

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快账用户6182 追问 2022-09-29 08:41

以前走过几笔其他应付款,怎么办

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齐红老师 解答 2022-09-29 08:42

你好,那就需要这样调整 借:其他应付款,   贷:应付账款-暂估

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快账用户6182 追问 2022-09-29 08:43

还是3月份走的其他应付,现在调整也可以是吗

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齐红老师 解答 2022-09-29 08:43

你好,是的,是可以的

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你好,购入固定资产,没有给对方付款,也没开发票,账务处理是 借:固定资产,   贷:应付账款-暂估
2022-09-29
就是你暂估的时候还有未支付的工程款,并且只有这部分还没有发票是吧
2024-03-28
同学你好,这样做不能算错,但是最好收到发票时,借:固定资产—暂估 (不含税)负数, 贷:应付款款 负数。再做借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税, 贷: 应付账款。
2024-05-26
借其他应付款贷固定资产,然后再走发票的,借固定资产应交税费、应交增值税进项贷其他应付款或者是银行存款。
2022-09-27
同学,你好,发票时把之前的暂估款红冲,在做笔正确入账
2021-06-12
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