老师您好！小企业准则，收到以前所得税退税，分录这样做对吗？借：银行存款，贷：利润分配 未分配利润。但结果，资产负债表的未分配利润年初数 加上损益表的净利润累计数后，怎么和资产负债表的期末数不对？
同学你好 因为有跨年调整
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请教老师： 收到汇算清缴企业所得退税， 借：银行存款 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润 结果单体报表：利润表六可分配利润累计数 小于 资产负债表未分配利润，差额就是退税额 合并报表时报错，请问怎么调？
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老师您好！小企业准则，收到以前所得税退税，分录这样做对吗？借：银行存款，贷：利润分配 未分配利润。但结果，资产负债表的未分配利润年初数 加上损益表的净利润累计数后，怎么和资产负债表的期末数不对？
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老师，我的利润表和资产负债表金额不相等，我用了以前年度损益调整的，那是不是资产负债表未分配起初数加上利润表累计数减去以前年度调整金额就等于资产负债表未分配利润期末数
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老师，一般纳税人，小企业会计准则记账下，2023年收到退回2022年度企业汇算清缴应退的多缴所得税时 借银行存款 贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税 贷利润分配未分配利润 结转到利润分配未分配利润的这个数是调整上年利润的吗？需要计入当年损益缴纳计入今年并缴纳所得税吗？ 请问到年底利润表中的净利润加上去年的未分配利润的总额和年底资产负债表中的未分配利润数整差退回的这个税款数，这样对吗？
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八月份退22年企业所得税1.8万，做账借：以前年度损益调整，贷未分配利润，为嘛报表没有提现出来，结果本年净利润累计➕年初未分配利润不等于资产负债表未分配的期末数，正好相差1.8万
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粤公网安备 44030002003870号
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那损益表不是错了
还是调整本期的资产负债表的年初数？
这个就是对不上哦 因为跨年调整了
那怎么做才能对上
是不是分录错了
同学你好 对的 没有错误
老师，那需要调整资产负债表的年初数吗？还是不作调整，对纳税申报有影响吗?
同学你好 这个需要的
同学你好 期初数直接按照科目余额表的余额来录入