老师您好！小企业准则，收到以前所得税退税，分录这样做对吗？借：银行存款，贷：利润分配 未分配利润。但结果，资产负债表的未分配利润年初数 加上损益表的净利润累计数后，怎么和资产负债表的期末数不对？
同学你好 因为有跨年调整
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老师好: 上年度多计提所得税费用 借：应交税费—应交企业所得税 贷：以前年度损益调整 结转时： 借：以前年度损益调整 贷:利润分配一末分配利润 这样做了以后，资产负债表的年末未分配利润数减去年初未分配利润不等于利润表的净利润，要怎么做资产负债表？
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做了一笔以前年度损益调整后资产负债表与利润表勾稽关系已符合:资产负债表未分配利润期末数=未分配利润期初数十本年利润的净利润本年累计±以前年度损益调整。问:对资产负债表中未分配利润期初数需要做调整吗？
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老师您好！小企业准则，收到以前所得税退税，分录这样做对吗？借：银行存款，贷：利润分配 未分配利润。但结果，资产负债表的未分配利润年初数 加上损益表的净利润累计数后，怎么和资产负债表的期末数不对？
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八月份退22年企业所得税1.8万，做账借：以前年度损益调整，贷未分配利润，为嘛报表没提现出来，结果利润表和资产负债表的勾稽关系不平 本年净利润累计➕年初未分配利润不等于资产负债表未分配的期末数，正好相差1.8万
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分红的会计分录怎么做？我做的是 借:利润分配~未分配利润 贷:应付利润 借:应付利润 贷:银行存款 但这样做出来利润表的本年累计数不等于资产负债表的期末减期初的数字
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老师好，收到医保局退的以前，因基数下调退的医保费这个分录怎么做
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那损益表不是错了
还是调整本期的资产负债表的年初数？
这个就是对不上哦 因为跨年调整了
那怎么做才能对上
是不是分录错了
同学你好 对的 没有错误
老师，那需要调整资产负债表的年初数吗？还是不作调整，对纳税申报有影响吗?
同学你好 这个需要的
同学你好 期初数直接按照科目余额表的余额来录入