请问老师，我司收到一张红字发票，但是在勾选平台上面没有，那我记账凭证是做进项负数，还是进项转出呢？增值税申报表里面填写在哪一行呢？

记账凭证怎么做呢？是原材料的发票

同学，你好 之前分录，做一模一样的，金额负数

那申报表上市“进项转出”，会计账上做“进项负数”会不会账上和申报表对不上

同学，你好 这个不要紧的

那我之前多认证的一个进项，（一个公司给我们开了2张发票，事实上支发生一张发票的金额，但是都被我认证了，还在”期末留底税额“这一栏上，是不是做借方：进项转出，贷方：进项负数呢？

同学，你好 恩恩，可以的

老师，我收到发票的时候做的，借：原材料，待抵扣进项，带：应付账款。后期借：进项，待：待抵扣。那我收到负数发票是做进项负数还是待抵扣负数呢？

同学，你好 借：原材料 负数 待抵扣进项 负数 贷：应付账款  负数。 后期借：进项 负数 贷：待抵扣  负数

“后期”是指什么时候？

同学，你好 你要抵扣的时候

收到红字发票之前我就已经抵扣了