应交税费如何结转做会计分录

你好，是进项税额，销项税额的结转吗？

2022-10-08

你好，具体是什么税款？是增值税，还是所得税，还是其他的？

2023-02-21

是一般纳税人增值税的吗？

2023-02-21

您好，计提单位社保：借管理费用社保费2053.56，贷应付职工薪酬单位社保2053.56 计提工资：借管理费用工资3000，贷应付职工薪酬工资3000 发放工资扣个人社保：借应付职工薪酬工资3000，贷其他应付款个人社保473.22，贷银行存款2526.78 缴纳社保：借应付职工薪酬单位社保2053.56，借其他应付款个人社保473.22，贷银行存款2526.78 月末结转损益：借本年利润5053.56，贷管理费用社保费2053.56，贷管理费用工资3000 年末结转利润：借本年利润，贷利润分配未分配

2025-10-26

您好，计提社保：借管理费用-社保费 2526.78，贷应付职工薪酬-社保费 2526.78 计提工资：借管理费用-工资 3000，贷应付职工薪酬-工资 3000 发放工资：借应付职工薪酬-工资 3000，贷其他应收款-社保个人部分 473.22，贷银行存款 2526.78 缴纳社保：借应付职工薪酬-社保单位部分 2053.56，借其他应收款-社保个人部分 473.22，贷银行存款 2526.78 月末结转：借本年利润 5526.78，贷管理费用-社保费 2526.78，贷管理费用-工资 3000 年末结转：借本年利润，贷利润分配-未分配利润社保个人部分=2526.78-2053.56=473.22，单位部分=2526.78-473.22=2053.

2025-10-26