老师，上个月我没计提残保金，现在可以补计提吗，请教下，计提和支付的分录分别是怎么做的呢

你好，是可以补计提的计提，借：管理费用，贷：其他应付款—残保金支付，借：其他应付款—残保金，贷：银行存款

2022-10-08

借：管理费用-残保金
贷：其他应付款
借：其他应付款
贷：银行存款

2025-12-24

你好；是的；比如 1、计提工资：借：管理/销售费用等贷：应付职工薪酬——工资 2、计提社保：（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3、次月发放工资时：借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保（个人部分）应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款 4、上交杜保：借：应付职工薪酬——社保其他应收款-个人社保贷：库存现金/银行存款 5、上交个人所得税：借：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款

2023-03-10

同学你好可以补计提的

2022-03-08

同学您好，可以补提，与计提一样，您好，借：管理费用，贷：其他应付款

2022-12-30