你好,借固定资产清理,借累计折旧贷固定资产 ,借银行存款,贷固定资产清理,贷应交税费、应交增值税销项税额, 然后固定资产清理,借方和贷方的差额转入营业外收入或营业外支出。

老师您好!我做21年汇算清缴时才发现,我去年有一笔计提折旧的分录做错了。应该是借:管理费用-固定资产折旧,贷:累计折旧。可是我账面上做的分录确是借:管理费用-固定资产折旧,贷:固定资产。相当于我把这个固定资产折旧金额没有,把固定资产原值给减少了。报表都已经报了。现在怎么调啊?谢谢老师!
老师小规模纳税人公司去年做了资产评估。各项明细合计金额有1400多万,当时的会计是实习会计账上就没给做固定资产。去年的所得税年度汇算今年五月份也已经报了。现在这个老板雇我了,这个去年的资产评估我该怎么处理呢?
固定资产在好几年之前已经报废完成,账上也没有资产清理明细了,现在想把这些已报废的固定资产卖出去应该做什么会计分录呢?卖出去了之后又怎么缴税呢?
老师好~我之前有个问题是固定资产在去年10月发生但当时分录有误未把进项税额入账~我现在按老师给的分录补进去1、借:固资清理 累计折旧 贷:固定资产 2、借:应交税费-(进项) 贷:固资清理 因为是固资调减我们又适用小会计准则 3、借营业外支出 贷:固资清理 (分录1、2的差额) 但是这样一来我的固定资产已经转出到时候不能提折旧了~能不能再转进去?
老师,我12月份才入职一家工业制造业企业。年底去车间盘点固定资产,发现一个问题,报废了的资产,账面之前没入账固定资产。请问盘点了以后,需要在账面补做固定资产盘盈的账务处理吗?因为已经报废了,盘点的时候,据了解,有的报废了几个月,半年,有的甚至都报废了几年。这次12月底,我们去车间盘点生产设备那些,发现,盘点出账面上没有的报废资产。这些资产,只是报废,不能使用了,但还没做任何处置。请问,怎么处理这个问题?
老师,个人转入的公司账户的钱,不是法人,应该挂什么好,可以摘要写往来款,挂其他应付吗,
填报企业所得税季报已计提成本工资怎么取数,都有哪些项目数
老师你好,我想问一下,就是我们上个月有份合同开错了之后这个月冲红,新合同有一款数量变多了,其他数量没变,但是整个合同的很对品种的金额比冲红的那份合同金额多了,那现在我在这个月结转成本的时候就只能把多的成本结转贷多出的那个品种里面,那这种情况要怎么弄啊?
为公司办理了业务委托书,但这个用于政府账户交易的一种,有个保证函什么的,有影响吗?
主营业务收入分录怎么做
经营所得的成本费用实际是-0.11,由于是利息,那填报申报数据写0就可以吗
老师你好,建筑施工合同约定50万,借方需要先挂应收账款吗?或是不挂,收了多少在做。
粉末涂料行业毛利率大概是多少呢
25年年以前亏损50万,26年第一季度盈利2万元,这两万元可以弥补以前的吗?
贴车衣的服务费,可以开*现代服务*车衣服务费吗?
我们是一般纳税人的话,如果以前勾选对应的进项发票,咱们现在销项税额就按照13%来计算,就可以正常申报增值税申报表。