1、计算甲公司本年9月增值税的销项税额 (212%2B106)/1.06*6%=18
[填空题] 甲传媒有限责任公司主要经营电视剧、电影等广播影视节目的制作和发行,为营改增一般纳税人。2019年4月甲公司发生如下业务:(1)9日,甲公司为乙电视剧提供片头、片尾、片花制作服务,取得含税服务费212万元。(2)9日,甲公司购入10台计算机,用于公司的日常业务制作支付含税价款5.8万元,取得增值税专用发票,当月通过认证。(3)10日,甲公司购入一 辆小轿车,取得机动车销售统一发票,支付价税合计金额34.8万元(4)11日,甲公司取得设计服务收入含税价款106万元。(5)22日,甲公司制作的电影在丙影院开始上映,甲.公司向影院支付含增值税上映费用20万元,取得税务局代开增值税专用发票(丙影院选择采用增值税简易计税方法)。(6)25日 ,支付增值税税控系统技术维护费用合计500元,取得增值税专用发票注明价款471.70元、税额28.30元要求:(保留两位小数)(1)提供片头、片尾、片花制作服务取得的收入应计算的增值税销项税额为( )万元。(2)购入计算机准予抵扣的增值税进项税额为( )万元。(3)购入小汽车准予抵扣的增值税进项税额为( )万元。(4)提 .供设计服务取得的[填空题] 甲传媒有限责任公司主要经营电视剧、电影等广播影视节目的制作和发行,为营改增一般纳税人。2019年4月甲公司发生如下业务:(1)9日,甲公司为乙电视剧提供片头、片尾、片花制作服务,取得含税服务费212万元。(2)9日,甲公司购入10台计算机,用于公司的日常业务制作支付含税价款5.8万元,取得增值税专用发票,当月通过认证。(3)10日,甲公司购入一 辆小轿车,取得机动车销售统一发票,支付价税合计金额34.8万元(4)11日,甲公司取得设计服务收入含税价款106万元。(5)22日,甲公司制作的电影在丙影院开始上映,甲.公司向影院支付含增值税上映费用20万元,取得税务局代开增值税专用发票(丙影院选择采用增值税简易计税方法)。(6)25日 ,支付增值税税控系统技术维护费用合计500元,取得增值税专用发票注明价款471.70元、税额28.30元要求:(保留两位小数)(1)提供片头、片尾、片花制作服务取得的收入应计算的增值税销项税额为( )万元。(2)购入计算机准予抵扣的增值税进项税额为( )万元。(3)购入小汽车准予抵扣的增值税进项税额为( )万元。(4)提 .供设计服务取得的收入应计算的增值税销项税额。(5)计算支付影院的上映费用准予抵扣的增值税进项税额。(6)计算甲公司当月的应纳增值税。
甲公司9月为乙电视剧提供片头、片尾、片花制作服务,取得含税服务费212万元;购入10台计算机,用于公司的日常业务制作,支付含税价款5.65万元;购入一辆小轿车,取得机动车销售统一发票,支付价税合计金额33.9万元;取得设计服务收入含税价款106万元。要求:计算甲公司本年9月增值税的销项税额。 2A商场为增值税一般纳税人本月采取以旧换新的方式销售纯银手镯项链5条每条新手镯的不含税销售额为1500元,收购旧手镯的不含税金额为600元;采取以旧换新销售玉石10件,每件玉石不含税销售额为2600,收购旧玉石的不含税金额为1100元。 要求:计算A商场的增值税销项税额?
甲传媒有限责任公司主要经营电视剧、电影等广播影视节目的制作和发行,为增值税一般纳税人,满足增值税加计抵减政策的条件。本年5月发生如下业务:1)9日,为乙电视剧提供片头、片尾、片花制作服务,取得含税服务费212万元。(2)9日,购入10台计算机,用于公司的日常业务制作,支付含税价款5.65万元,取得增值税专用发票,当月通过认证。3)10日,购人一辆小轿车,取得机动车销售统一发票,支付价税合计金额33.9万元。4)11日,取得设计服务收入含税价款106万元。5)22日,公司制作的电影在丙影院开始上映,向丙影院支付含增值税上映费用20万元,取得税务局代开增值税专用发票(影院选择采用增值税简易计税方法)6)25日,支付增值税税控系统技术维护费用合计500元,取得增值税专用发票,注明价款471.70元、增值税28.30元。任务要求:(1)计算提供片头、片尾、片花制作服务取得收入应计算的增值税销项税额。(2)算购入计算机准予抵扣的增值进项税额。(3)计算购入小汽车准抵扣的增值税进项税额。4)计算提供设计服务取得收入应计算的增值税销项税额。(5)计算支付影院的上映费用准予抵扣的增值税进项税额。
1)采取以旧换新方式销售玉石首饰-批,旧玉石首饰作价78万元,实际收取新旧首饰差价款共计90万元;采取以旧日换新方式销售原价为车3500元的金项链200件,每件收取差价款1500元。2)销售风扇一批,开具普通发票。取得销售额29.25万元。(3)购进货物取得增值税专用发票,注明支付的货款60万元、进项税额10.2万元:另外支付购货的运输费用6万元,取得运输公司开具的货物运输业增值税专用发票。要求:计算此企业应纳增值税税额。
7.甲传媒有限责任公司(简称“甲公司”)主要经营电视剧、电影等广播影视节目的制件和发行,为增值税一般纳税人,满足增值税加计抵减政策的条件。甲公司本年1月发生如T业务:(1)9日,为某电视剧提供片头、片尾、片花制作服务,取得含税服务费106万元;(2)9日,购入8台计算机,用于公司的日常业务制作,支付含税价款4.52万元,取得增值税专用发票;(3)10日,购入一台小汽车,取得机动车销售统一发票,支付含税价款11.3万元;(4)11日,提供设计服务取得收入53万元(含增值税);(5)22日,该电影在某影院开始上映,传媒公司向影院支付含税上映费用15万元,取得影院开具的增值税专用发票(影院选择采用增值税简易计税方法);(6)25日,支付增值税税控系统技术维护费用700元,取得增值税专用发票,注明价款为660.38元、税额为39.62元。甲公司取得的增值税专用发票本年1月均符合抵扣规定。要求:计算下列各项金额(单位:万元,结果保留两位小数)。(1)甲公司本年1月提供片头、片尾、片花制作服务取得收入应计算的增值税销项
付款的纸质银行承兑汇票,出票人和收款人都不是我们公司,会计分录怎么做呢?
某高校教授(中国公民)2019年度取得收入情况如下:(1)每月工资8500元,缴纳社保金总计935元,缴纳公积金1020元。(2)与其同事合作出版书箱一本,稿酬共计9000元,教授分得3000元。(3)为其他单位提供一次工程设计,取得劳务报酬收入25000元。(4)暑假期间因心脏病手术花费20000元,有正规费用单据。(5)取得股息5000元。(6)将自有私房出租,每月租金收入2000元。(7)私有财产受损,取得保险公司赔款4000元。要求:根据该教授的收入情况计算应缴纳的个人所得税税额。
中国居民杨某,2021年10月份入职甲公司,2022年前3个月每月应发工资均为30000元,每月按照国家规定的范围和标准由甲公司为其代扣代缴的,三险一金4500元,每月按规定享受3岁以下婴幼儿照护支出专享附加扣除共计2000元,10月份杨某,分别取得劳务报酬和稿酬30000元和20000元,没有减免收入及减免税额等情况,请计算1到3个月工资薪金应预扣预税的税额
2020年1月2日,甲公司以发行1200万股普通股(每股面值1元)为对价,取得同一母公司控制的乙公司60%股权,当日乙公司净资产账面价值为8200万元,其中:实收资本2400万元、资本公积3 200万元、盈余公积1000万元、未分配利润1600万元,乙公司2020年实现净利润2000万元、其他综合收益500万元;提取盈余公积200万元,宣告发放现金股利300万元,考虑留存收益的恢复。要求:编制甲公司2020年合并日及年末有关合并报表的调整、抵销分录。
电子普票开出来对方公司给你查出来不。如果要把电子发票作废了重开开对方公司可以查出来不
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
2、:计算A商场的增值税销项税额 (1500-600)*5*13%%2B2600*10*13%=3965