老师好！公司是个自行车协会，相当于小规模季度申报。九月份开了两张发票，开成5%税率。现在申报表上免税率只有3%，申报的时候说比对不通过，申报不了。现在怎么处理呢？

含税149600元，没超的

你好在第十栏里面填写，然后减免的税额填写的是149600除以1.05乘以5%，按照这个来填写。

我直接在申报表改数就可以了？申报表本来写的是4274.29，我直接改成7123.81，是这样吗？

对的，是的，可以这么做的。

好的，明白了，谢谢！同事开票的时候直接显示5%，我想问问怎么知道他有没有开错，今年第一次开票的。不知道是3还是5。

要开什么业务的发票？

培训费，来讲课的

你好，应该开普通发票，选择免税的税率。

是普票来的

你好，应该开免税的税率啊。

那现在怎么办？上个月开的，这个月申报也按上面说的直接报吗？

这个月先申报了，然后在这个月开负数发票，再重新开。

好吧，谢谢老师了

不用客气，工作愉快

如果对方已把发票入账，收不回来，怎么办？

你好，去税务局报备，发票丢失了。

发票没有丢失，对方还入了账哦