老师：您好！我们公司是小规模纳税人，设计行业。去年有三笔设计费用合计23万因为甲方不开具发票，所以申报了未开票收入。今年1月份这三笔设计费用甲方又要求我们把发票开了。这个季度没有开具其他发票，只开具了这笔之前已经申报过未开票收入的23万的发票。第一季度增值税申报时，增值税申报表我填写了0，到税务大厅申报后，税务人员说比对不通过，强制申报后电子发票赋额为0，无法开具发票。现在我准备之前的申报表，准备联系税务处理申报比对不通过的问题，发现去年申报的未开票收入当时估计是没有四舍五入的原因，申报的金额比实际开具发票的票面金额少了1分钱，现在该如何处理？
联系税局更正去年未开票收入申报表，补上少申报的 1 分钱，处理好税款。 本期申报表，开票 23 万正常填，“未开具发票” 栏填 -230000.01 元冲减。 备好业务证明材料。 与税务积极沟通解释情况。
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老师您好是这样这样的，我们这个公司是物流运输的，因为这行现在不让有留底退税，所以我公司22年4月申报增值税时为了抵扣进项在附表一上填了一笔318907.21无票收入。之后因为对方不需要也就没有再开这张票。然后这个月有用这种方法填了一笔无票收入59775，因为这个月要报企业所得税，所以这两笔无票收入要入账，不然会有差异，59775这笔在23年1月会补开发票，但是4月份那笔老板是不准备开，那么这两笔我应该怎么入账比较好
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我们之前21年22年都没开发票，当时发生业务时，做的无票收入，23年一月份开票了。把之前没开的发票也开出来了。假设21年发生10万，22年发生20万，23年把这30万发票开出来了。又开了1月份的发票100万，当时一月份申报的时候出现比对不通过，说是未开具发票的上期数是20万，我填的是开具发票130万，未开具发票哪填的是-30万。比对不通过，给12366老师打电话，说是要是可以强制通过申报，就强制通过，但是好像只要出现我那月未开票哪是负数了。这个强制申报就又出现了，这种情况，我应该怎么处理呢
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我们之前21年22年都没开发票，当时发生业务时，做的无票收入，23年一月份开票了。把之前没开的发票也开出来了。假设21年发生10万，22年发生20万，23年把这30万发票开出来了。又开了1月份的发票100万，当时一月份申报的时候出现比对不通过，说是未开具发票的上期数是20万，我填的是开具发票130万，未开具发票哪填的是-30万。比对不通过，给12366老师打电话，说是要是可以强制通过申报，就强制通过，但是好像只要出现我那月未开票哪是负数了。这个强制申报就又出现了，这种情况，我应该怎么处理呢（老师，好。这些数，我只是假设的，）
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老师，您好！有一个个体户，2024年第四季度实际业务27万，但因为有四张发票重复开具了，导致第四季度电子税局开票额度35万，要缴纳3500元的增值税。重复开具的发票在2025年一月份做了冲红。 1月份申报时按27万申报，在电子税务局做了说明。现在税局让重新申报，说比对不通过。 这种情况有没有办法处理2024第四季度免增值税，比如向税局递交材料，人工申请等？谢谢解答
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请问老师，是这样的，我在做汇算清缴，发现收入有问题，我找到差异原因了，24年3月公司是小规模，4月是一般纳税人，在4月份红冲了一张3月份的发票，金额1468.61，但是4月增值税申报表收入金额比我账上实际多1468.61，增值税多交14.69，系统一笔没有体现在申报表中。这笔现在我怎么弄，应该是这个一般纳税人申报表体现不了小规模红冲发票的这个金额？老师我觉得退税和改申报表太麻烦了，您说这样可不可以，毕竟是多给税务局钱，他们上面收也多，我把我自己的账上收入多改1468.61，然后申报的季度财务报表改得和我一致，这样行不行？也不知道当时季度财务报表怎么通过系统的
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小菲老师，在A105000，扣除类，其他，我的理解是例如在建工程支付了1万无法取得发票，填报时调整1万，还是填一万的折旧部分
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老师，这个发票中间怎么没章呢
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老师，如果上月发出的货因不合格，本月部退回来，上个月的利润表上也已经将那批产品确认营业收入，对于被退回的产品现在本月该做什么账务处理呢？
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找暖暖老师，找暖暖老师，
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FTXW15.YBLA0281C004收付控制状态为只收不付,不允许支取。
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FTXW15.YBLA0281C004收付控制状态为只收不付,不允许支取。
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哪些电子普通发票，进项可以勾选抵扣
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老师，补充医疗保险每人一年1700元，这个钱加到员工的工资里就可以了，然后再计算个税就行了，是哪？
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快账可以做内部账吗？
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老师，对方是个体户，开了普票，但是打款要打给法人的老婆可以吗？法人因为官司账户被冻结了。
粤公网安备 44030002003870号
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朴老师：去年是第二季度申报未开票收入的，所以第二、三、四季度的增值税申报的本年累计数都需要修改，还有这三个季度的利润表也需要修改，我是否可以先填写纸质报表到税务大厅重新申报？
同学你好 这个可以的
朴老师：我先填写修改后的纸质报表到税务大厅申报，然后再把修改后的报表及发票这些资料拿到税务找税管员处理比对不通过的问题，这样操作可以吗？
同学你好 这个可以的
朴老师：还想请教一下，这样改报表会有风险吗？还有，我们是小规模纳税人，增值税报表没有未开具发票这栏，这个季度的增值税申报表我在“小微企业免增值税销售额这栏填写0”提交的。这里是应该填写-23万吗？（修改之前申报报表没差异以后）
同学你好 这个没有风险
朴老师：我们是小规模纳税人，增值税报表没有未开具发票这栏，这个季度的增值税申报表我在“小微企业免增值税销售额这栏填写0”提交的。这里是应该填写-23万吗？（修改之前申报报表没差异以后）
同学你好 对的 是这样的
朴老师：之前我填写0，申报后就无法开票了（因为我想去年已经申报过未开票收入，第一季度把未开票收入的发票开了，没开其他发票，所以增值税为0）。那我现在是把这份申报表先修改？还是不用修改，联系专管员提交资料让他核实，让税务专管员解锁开票呢？
未开票收入填写负数 再填写开票收入蓝字
有未开票收入栏的话就这样填写
朴老师：非常感谢您，在百忙之中抽出时间给予我详细的解答！还想请教一下，现在无法开票，去找税管员处理比对不通过无法开票的事情，需要准备哪些资料？是否会涉及到查账呢？
这个得看他们需要什么资料 一般就是发票
谢谢朴老师！祝你工作顺利！天天都有好心情！
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