您好老师 1留抵是到12.31日结束吗？ 2结转成本的时候发现收入大于成本，那怎么弄，都需要缴纳所得税吗？有没有什么办法缓解，谢谢老师
你好同学 1.不是 2.收入大于成本的话，还要看有没有其他费用可以扣除，最后有利润就要缴纳所得税；一个企业收入大于成本是正常的，如果非要做成负数只能多取得一些成本费用做扣除
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老师您好是关于当年出口收入未申报的问题因为和报关那边没沟通好报关单没给我这边也没做账就没申报收入然后税务局查出来有五笔叫我补缴到当年申报然后滞纳金也有我22年2月补申报去年的增值税报表现在问题1收入我22年账已建好是反结账到21年12月再补录收入分录和相应成本成本再结转吗？问题2补缴的增值税附加税及滞纳金的会计分录中录到22年的这个月没问题吧增值税补缴好了收入的所得税税务局叫我到年报申报时再改没问题吧
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您好老师 1留抵是到12.31日结束吗？ 2结转成本的时候发现收入大于成本，那怎么弄，都需要缴纳所得税吗？有没有什么办法缓解，谢谢老师
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老师您好，我咨询增值税的问题。 本月（12月）发生销项税额9万，进项税额2万，所以本月销项大于进项，但是截至11月底，留抵的进项税额还有14万多。 请问老师： 1、本月账务处理怎么做？需要写转出未交增值税、未交增值税等分录吗？还是说什么都不写？ 2、本月是否需要缴纳增值税及附加税？如果需要缴纳，那留抵的那些税额怎么办？如果不需要缴纳，请问是用目前有的留抵税额进项抵扣吗？ 谢谢老师，希望您不吝赐教，麻烦您了
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房开老师 我们12月31号交房合同约定的 但是没竣工验收 1.是不是在12月要结转收入和成本呢？目前没有开过发票2.我们12月如果不结转收入和成本，按照预交方式申报企业所得税 那么在23年5月前年终汇算时候正常申报收入和成本的话会产生企业所得税，那么只要在5月31号前缴纳企业所得税应该不会按照12.31时间计算滞纳金的是吧？
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已经付了款，但是对方没有开具发票，应付账款应该怎么平账?已经收到货物，已经拿到法院判决书，成本是否照常结转?成本可以税前抵扣吗?可以照常开出销售发票吗?老师解答产红官方答疑老师@职称:注册会计师你好，正常结转成本，但是不允许抵扣企业所得税。借库存商品贷应付账款，借主营业务成本贷库存商品。可以开销售发票的。追问提交不了，只能这样那老师，如果开出了销项，那所对应的进项可以抵扣吗?Acequeen07172023-01-0514:08发布15次浏览老师解答齐红|官方答疑老师@职称:注册会计师您好，拿法院判决书可以入账的那就是进项税额可以抵扣，但是成本无法税前抵扣吗?
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留抵不是12.31就完了，次年可以留抵
增值税留抵税额次年也可以用的
23.1.1是不是就可以有留抵了，现在不让有留抵
现在的话尽量不要留抵，需要的时候再认证，有些地方会要求留抵的要退税比较麻烦
23.1.1就可以有留抵了？
留抵没有时间限制的，只要进大于销就形成留抵了
现在是不让有留抵，留抵需要退税的
是的，所以说不建议留抵，需要的时候再认证，现在认证也没有时间限制
，23.1.1就可以有留抵了是不是
明年只要没有新的留抵退税政策就是可以的