1月份用公户支付物业费15660，未收到发票，因公司换地址物业费没有使用完，6月份物业费退公户10293.77，并收到发票金额5026.77，税额305.41，少开含税金额34.05，1月份支付的时候做账 借：管理费用-物业费15660 贷：银行存款15660，收到退回的钱和发票该怎么做账？

老师 想请教一下 我们上个月支付了3个月房租和物业费做分录 借：预付账款 30000 贷：银行存款 30000 这个月发票还没有收到也不知道税金是多少，做了笔计提分录 借：管理费用/房租 8000、管理费用/物业费2000 贷：其他应付款/预提费用 10000 次月收到房租和物业费发票含税30000元，那次月我该怎么做分录呢？

老师好！公司是一般纳税人，5月份在公户支出了9233.19元车辆保险费（当时未取得发票）做了借：管理费用贷银行存款，到7月份取得了专票并认证了，不含税额7616.22，税额456.97，备注：代收车船税360，总计：8433.19元，（之前支付的是9233.19元，保险公司说其中800开不了发票）这样我的账上该怎样做？

-制造业采用先充值预交电费后使用的方式，充值交费后，物业公司按充值的金额来开具发票，而公司每月按实际的用电来确认制造费用，这前的账务处理交费：其他应付款-物业公司5000/贷：银行存款5000 收到发票：借：制造费用-电费4424.78 /进项税575.22 贷：其他应付款-物业公司5000，月末确认电费：制造费用-3500 贷：其他应付款-物业公司3500 同时冲红充值收到发票的分录：借：制造费用 4424.78（红字） 贷：其他应付款-物业公司4424.78（红字），但是其他应付款-物业公司有借方余额575.22元，实际上公司已经不欠物业公司的电费，应该如何账务处理才正确呢？

1月份用公户支付物业费15660，未收到发票，因公司换地址物业费没有使用完，6月份物业费退公户10293.77，并收到发票金额5026.77，税额305.41，少开含税金额34.05，1月份支付的时候做账 借：管理费用-物业费15660 贷：银行存款15660，收到退回的钱和发票该怎么做账？

24年11月份公司向物业支付了车位费：2520元，这笔业务在2024年12月收到物业开来的发票，但是在24年11月时，会计将这笔费用直接全额计入管理费用，贷方做银行存款，又在24年12月份收到发票时，按票面金额和税额又入了一次管理费用，同时贷方做了应付账款。发现时已经是25年2月份了，这时该怎么调整