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我公司是小规模纳税人,卖了一辆车,账务咋样处理了,求详细完整的分录,咋样申报税了?

2022-10-11 17:34
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-10-11 17:35

你好;   现在 你开票出去按免税普票开 ; 免税的增值税的;    一、将要处置的固定资产转入清理分录内 借:固定资产清理    累计折旧  贷:固定资产 二、发生清理费用时: 借:固定资产清理 贷:银行存款、等 三、处置的收入 借:银行存款等相关科目 贷:固定资产清理; 四、清理净损益 1、如果是净收益 借:固定资产清理 贷:资产处置损益   2、如果是净损失 借:资产处置损益   贷:固定资产清理  

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快账用户6777 追问 2022-10-11 17:37

小规模纳税人在申报表里咋样填写了,车卖给个人了,

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齐红老师 解答 2022-10-11 17:37

你好; 写10栏次报免税   

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快账用户6777 追问 2022-10-11 17:39

小企业会计准则没有资产处置损益,用什么科目替代了?

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快账用户6777 追问 2022-10-11 17:57

如果是一般纳税人咋样填写申报表了?谢谢曲老师的详细解答,有你真好!

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齐红老师 解答 2022-10-11 18:09

你好; 用营业外收入或者营业外支出 。   一般纳税人的话 ; 在货物栏次 ; 13%栏次   专票或者 其他发票栏次去报   

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快账用户6777 追问 2022-10-12 14:58

不动产租赁和不动产买卖个人可以在税务局大厅代开专票吗?

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齐红老师 解答 2022-10-12 15:02

 你好;   是的; 可以开专票的; 对的  

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你好;   现在 你开票出去按免税普票开 ; 免税的增值税的;    一、将要处置的固定资产转入清理分录内 借:固定资产清理    累计折旧  贷:固定资产 二、发生清理费用时: 借:固定资产清理 贷:银行存款、等 三、处置的收入 借:银行存款等相关科目 贷:固定资产清理; 四、清理净损益 1、如果是净收益 借:固定资产清理 贷:资产处置损益   2、如果是净损失 借:资产处置损益   贷:固定资产清理  
2022-10-11
同学你们现在申报几月份的
2022-01-14
不需要开红字发票的,你红冲你的五票收入,借应收帐款、负数贷主营业务收入负数、应交税费负数。 然后再做发票的,借应收账款贷主营业务收入,应交税费 申报的时候在你的主表零申报,去税务局自己应该是申报不了。
2021-11-22
同学,你好 是当月退货吗?
2022-12-12
借:固定资产清理 借:累计折旧 贷:固定资产
2023-06-15
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