上季度账做错了，计入了主营业务成本，现在把他负数冲销了，结转成本上需要冲销吗

结转成本上负数不用管管正数就好是吗

那事实是多转了就必须冲掉的，这个月你该结转的就正常做，分开做两笔，后面查知道是什么原因就行

好的谢谢老师

不客气，能帮到你是我的荣幸

老师这是我做的冲销上季度的分录和更正上季度的分录，更正的分录这个月还需要结转吗，我结转了但是报表不平，负债方多出14500，更正的是不是不需要结转？

对呀，你的资产增加了呀（其他应收），应付职工薪酬也增加了，那负债肯定增加呀。你可以直接对冲一笔。 借：管理费用。贷：主营业务成本。

意思是，我不做红字分录，直接做借管理费用14500  贷主营业务成本14500 是吗？

的是，这样你的资产负债表的数据不变

好的，我试试看

嗯，有什么问题再联系

老师，我把红字的删除了做成借管理费用贷主营业务成本，然后把更正计提4-6月工资给作废然后在结转的，现在报表还是不平差数换了一个方向还是差14500