（1）员工报销差旅住宿费，发票是200.44元，但是员工报销单 只申请报销200，【借：差旅费200.44； 贷：其他应付款 200】票面 多的0.44元 怎么处理？ 分录不平。 （2）差旅的住宿专票可抵扣吗？

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