老师好，增值税计提时借应交税费-应交增值税-销项税额，缴纳以后一直写到了应交税费-应交增值税-未交增值税，是不是错了，这样是不是会导致资产负债表上应交税金是负数呢？
你好； 你不对哦； 未交增值税是二级科目； 你做三级科目去了吗？
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老师好，月末结转增值税是 1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税 还是说可以直接 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税
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借方、、应交税费-应交增值税-销项税额 200 贷方应交税费-应交增值税-进项税额 100 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 100 这里的转出未交增值税是不是上面留抵了，直接抵扣了这样就不用交税了吧老师
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老师好，增值税计提时借应交税费-应交增值税-销项税额，缴纳以后一直写到了应交税费-应交增值税-未交增值税，是不是错了，这样是不是会导致资产负债表上应交税金是负数呢？
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老师，请问一下，资产负债表中有负数怎么处理？ 9月缴纳8月的增值税1888.8元，我做的分录是借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 缴纳时 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 但是最后有一个负数 9月份的增值税销项减掉进项之后是1558.83，现在应该怎么办？
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老师 请问 每月末是不是要将进项税额和销项税额进行结转：1.如果是销项多了就记入应交税费-应交增值税（转出未交增值税）同时做：借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-未交增值税，2.如果是本月进项多，销项少，意味多交了，则做：借，应交税费-应交增值税（转出多交增值税）应交税费-应交增值税（销项税额）贷：应交税费-应交增值税（进项税额），同时做：应交增值税-未交增值税，贷：应交税费-应交增值税（转出多交增值税）是这样的吗？
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是的，那是不是就是造成资产负债表负数的原因呢？
你好； 你 做未交增值税去 就会负数的； 假如你多缴纳了 就会显示负数的； 你销项税 小于了 未交增值税借方了吗
也有进项大于销项的
你好； 那就是对的哈； 负数显示的
那就一直这样负数显示吗？
报表上一直这样显示负数没有问题吗！
1. 留底了进项税； 就这样挂着；对的
其实每个月进项都是抵扣完了的，没有存在留抵的。是不是我分录写错了？
你好； 那就是你分录或者结转的金额不对哈
进项税大于销项税时要结转是吗？那我都要查一下有没有那笔金额没有结转对吗？
你好1. 可以结转到未交增值税借方挂着的；
这样还会有负数吗？
你好； 如果你进项税大于销项税； 留底了 就会负数的