老师，我想问下假如计提第一季度企业所得税，是不是3月所有凭证做好了，结账了后，才能看到报表的利润，调整好所得税的应纳税额，然后算出计提的所得税，再去记账凭证那再补会计分录呀？
你好，那你得反结账修改了，反结账修改你计提上，然后再结账。
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老师你好！我第一次接触外帐，第四季度有利润，要缴纳所得税，这个所得税12月份凭证要不要计提？如要计提不是要先出利润表，看看赚了多少，才反回去计提所得税，再重新出报表
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老师，我想问下假如计提第一季度企业所得税，是不是3月所有凭证做好了，结账了后，才能看到报表的利润，调整好所得税的应纳税额，然后算出计提的所得税，再去记账凭证那再补会计分录呀？
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卓越家具城帐套，3月份 在写记账凭证时，他的顺序是 计提折旧，摊销费用，结转成本，结转增值税，计提附加税，然后说计提1-3月企业所得税，接着收入，成本，损益类结转。 我想问的是，为什么要第一季度企业所得税结转放在上面的顺序，不是应该先结转当月收入成本，知道了3月的利润所得，再计提第一季度企业所得税吗？
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老师，我是去年所得忘记计提了，小企业季报，第一季度我再补提做的凭证是: 借:以前年度损益调整 贷:应交税费- 应交所得税 填利润报表差个以前年度损益金额 老师我现在怎么处理，求解，谢谢！
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嗯，我这个要反结帐了，你们的怎么操作的呀
你好，我们是自己计算，不要结帐，算出本月的加上一到八月份的不就可以了。
一到八月？
你好，一到八月份的，看你八月份的年累计的利润总额，然后再加上本月的收入减去本月的成本费用。算出一到九月份的年累计来，年累计的利润总额减去弥补亏损，这个余额乘以税率减之前预交。
算所得税不得根据您累计啊。
我现在问的是第一季度
一到三月份的年累计利润总额减去弥补亏损）乘以税率。
二月份的知道了，你自己算一下三月份的利润总额不就可以了。
像一季度，二季度，三季度的预缴企业所得税的时候，你们是如何算的
和上面的做法是一样的，第三季度说了不是吗？第二季度是同样的做法。