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老师，我想问下假如计提第一季度企业所得税，是不是3月所有凭证做好了，结账了后，才能看到报表的利润，调整好所得税的应纳税额，然后算出计提的所得税，再去记账凭证那再补会计分录呀？
2022-10-14 15:37
2022-10-14 15:39
你好，那你得反结账修改了，反结账修改你计提上，然后再结账。
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嗯，我这个要反结帐了，你们的怎么操作的呀
你好，我们是自己计算，不要结帐，算出本月的加上一到八月份的不就可以了。
一到八月？
你好，一到八月份的，看你八月份的年累计的利润总额，然后再加上本月的收入减去本月的成本费用。算出一到九月份的年累计来，年累计的利润总额减去弥补亏损，这个余额乘以税率减之前预交。
算所得税不得根据您累计啊。
我现在问的是第一季度
一到三月份的年累计利润总额减去弥补亏损）乘以税率。
二月份的知道了，你自己算一下三月份的利润总额不就可以了。
像一季度，二季度，三季度的预缴企业所得税的时候，你们是如何算的
和上面的做法是一样的，第三季度说了不是吗？第二季度是同样的做法。