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那就利润先弥补亏损 弥补完亏损之后再交所得税,怎么做会计分录?补亏做完分录,再出报表?然后申报交税是吗?

2022-10-16 13:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-10-16 13:10

你好,学员,是的,弥补不做账,缴纳所得税做账的

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快账用户5035 追问 2022-10-16 13:12

怎么做呢。可以具体说一下嘛

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齐红老师 解答 2022-10-16 13:12

借所得税费用 贷应交所得税 借应交所得税 贷银行存款

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快账用户5035 追问 2022-10-16 13:29

补亏不做账,怎么体现?上季度亏9万多,本季度盈利20万左右,那本季度交多少所得税?怎么计算

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齐红老师 解答 2022-10-16 13:32

不做账的,学员,所得税20-9差额乘以25%

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快账用户5035 追问 2022-10-16 18:34

就是说本季度不用计提所得税吗?直接出报表后申报?

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齐红老师 解答 2022-10-16 20:31

要计提所得税的,学员

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你好,学员,是的,弥补不做账,缴纳所得税做账的
2022-10-16
对,根据你弥补亏损以后的利润,集体所得税的金额。
2023-04-10
你好,没太明白您这个是什么意思?
2022-10-21
您好,您结转本年利润不用考虑弥补亏损的金额,按照账上金额直接结转就行
2021-01-11
您好,根据弥补亏损后的实际利润额   为依据 来计算所得税 借:所得税费用 贷:应交税费-应交所得税
2021-01-07
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