对供应商进行罚款1000元，本月货款价格5000元，准备从5000元的货款中扣除罚款1000月，以4000元的结算款为准。 那货款开票，应该开多少钱的？应该怎么去做账？ 比如开4000元的发票，那做账时，原材料需要按5000元做嘛？还是算抵扣原材料4000元入账？ 或者按5000元开发票，做账时，是5000原材料，1000营业外收入，那结算款和发票不一致，应该怎么处理？

一、南星公司是一般纳税人，增值税税率为13%，根据下列资料，作出账务处理。1.购进原材料一批，增值税专用发票注明价款20000元，增值税2600元，已经入库，开出支票付款。2.在清查时发现库存现金多于账面余额220元，经核查，无法查明原因。（批准前和批准后分别各做一笔分录）3.销售产品一批给大华公司，增值税专用发票上价款为50000元，增值税为6500元，尚未收款。4.收到大华公司的货款56500元。5.应收账款余额为60万元，按5%计提坏账准备。6.向A公司订购原材料一批，开出支票预付货款5000元。7.收到上述材料并验收入库，发票账单上注明货款10000元，增值税1300元。

对供应商进行罚款1000元，本月货款价格5000元，准备从5000元的货款中扣除罚款1000月，以4000元的结算款为准。 那货款开票，应该开多少钱的？应该怎么去做账？ 比如开4000元的发票，那做账时，原材料需要按5000元做嘛？还是算抵扣原材料4000元入账？ 或者按5000元开发票，做账时，是5000原材料，1000营业外收入，那结算款和发票不一致，应该怎么处理？

供应商送货和合同有出入，开票是按照合同来开，但是合同的数量比实际送货少42元，钱还没付，我这个怎么做账呢，送货已经入进货系统了，借原材料，进项税，应付账款，那我如果改合同和送货单一致，发票多开42元不用管可以吗。供应商那边不愿意重开发票

2、该企业2007年6月份发生以下各项经济业务：(1)购入原材料46800元(含进项增值税6800元)，材料已验收入库，货款以银行存款支付。(2)其他单位投入资本200000元，款项存入银行。(3)从银行存款提取现金1000元。(4)生产车间向仓库领用材料20000元。(5)以银行存款购入新汽车一辆，价值150000元。(6)用银行存款偿付应付供货单位材料款20000元。(7)收到购货单位前欠货款30000元，存入银行。(8)以银行存款80000元归还短期借款50000元和应付供货单位货款30000元。(9)收到购货单位前欠货款20000元，其中现金4000元，支票16000元存入银行。（10）出售购入的随时准备变现中的股票一半，售价60000元，存入银行。（假设企业该批股票以前账面上的价值没有变动）。做会计分录

甲公司发生如下经济业务:(1)企业从A公司购入原材料一批,货款60000元,增值税率16%,材料已验收入库,价税款尚未支付。双方商定若在20天内付款可享受3%的现金折扣,该企业原材料按实际成本计价。(2)企业按合同向东方公司预收货款40000元,款项收存银行。(3)结转本月厂部租用房屋应付租金5000元。(4)开出支票,退回所收出租包装物押金3000元。(5)企业向东方公司发出产品,货款50000元,增值税8000元。(6)已银行存款支付公司的购入原材料的应付货款90000元。(7)收到东方公司补付货款1800元,款已收存银行。(8)企业20天内向A公司支付应付货款,扣除现金折扣,付款67512元。(9)本月25日向乙公司购入原材料一批,材料已验收入库,价款因尚未收到发票账单而无法支付。(10)月末,向乙公司购入原材料业务,仍未收到发票账单,月末企业按暂估个56000元入账。(11)经计算,本月应付生产工人工资160000元,车间管理人员40000元,部管理人员工资50000元,在建工程人员工资10000元。要求:根据上述经济业务编制相关的会计分录。（加急谢）