老师，由于我去年做错账，把不该抵扣进项认证抵扣了，这个月我把表全改了，但是今年1月份销项大于进项需要交税，我在这个月账上进行调账，但是这个月的进项大于销项，我得补税已经补完了，我应该怎么做账呢，需要体现出交税这个账呢

电子税务局的表都已更改完毕，税也交完，就是我做的账应该怎么提现呢

你好；     你之前分录 我看看   

之前我都是买大车入的固定资产 进项税

现在我需要转出进项税14万，补交税额5万，但是我现在账上有20万，如果正常转出不应该交税，我是转出之前1月份的

1月份进项没有那么多，但销项是超过进项的

 你好；      你把之前分录发来看看 ；我要看借贷方科目  

借方:固定资产 应交税费-进项 贷方:其他应付款-法人

 你好； 借固定资产； 贷进项税转出 ；     转出月末结转   到未交增值税科目去缴纳分录即可；    

就是期末结转的时候，自动就转到未交增值税科目吗？还是需要怎么做账呢

你好； 是的；  月末把转出进项税  结转到未交增值税缴纳即可   

这个是手动做分录吗？ 是借:进转出 贷:未交增值税

 是的； 手动去结转的  

老师，我是这么做的

然后怎么做呢？

 你做进项税转出科目哦 ； 不是 进项税在贷方  

我得进项税都在进项税额里边呢，没结转到过进转出，这应该怎么做账呢