演示账套

@立峰老师嗯嗯老师，还是接着上面的问题的， 1.利润表本期7-9月+手工加入了1-6月数据，和申报系统数据一致 2.目前问题是，现在发您的资产负债表是7-9月的（其中期初数我按照1-3月的已更改），期末数和已手动更改过的利润表不一致，下一步还如何操作的

2022-10-17 15:30

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-10-17 16:01

你好，资产负债表用独立的7-9月期末数的加上6月末的期末数，作为9月末的期末数。

快账用户7793 追问 2022-10-17 16:07

老师，终于等到你啦，比如货币资金项目，7-9月18000，4-6月34000，如果我加了的话是52000，可是9月末我实际的资金只有18000呀，这样情况怎么办的

齐红老师解答 2022-10-17 16:10

那我你一下啊，7月初的账是你做的不，有期初数没，如果没有期初数，只做了3个月的账为什么期本余额和正常一直作账得出的结果一样呢？

快账用户7793 追问 2022-10-17 16:11

7-9月的是我做的，期初数本来有的，我手工改了和4-6月的一样，期末数2个表是平的

齐红老师解答 2022-10-17 16:15

6月末的资产负债表你有没？如果有的话，用6月末的资产负债表%2B7-9月的资产负债表的各科目的发生额，作一张表出来

齐红老师解答 2022-10-17 16:20

作完之后，就平了。遇到问题再发过来

快账用户7793 追问 2022-10-17 16:22

老师，6月末的我在报税系统中导出了。是用6月末的表中，年初和期末数，加上7-9月中的年初和期末数， 6月年初+7月年初 6月期末+7月期末是这么理解，然后做一张报表的吗

齐红老师解答 2022-10-17 16:25

6月份的报表导出后，这张资产负债表的年初数，就是1-9月资产负债表的年初数。年末数： 1、9月末资产数=6月末的余额%2B7至9月科目余额表借方发生额-7至9月贷方发生额 2、9月末负债数=6月末的余额%2B7至9月科目余额表贷方发生额%2B7至9月贷方发生额 3、9月末所有者权益数=6月末的余额%2B7至9月科目余额表贷方发生额%2B7至9月贷方发生额你耐心的把这段话看完。一个一个科目的照做。多思考。

实在抱歉，不小心误接了，连续问答要在原来的问题上，实在抱歉

2022-10-17

你好，资产负债表用独立的7-9月期末数的加上6月末的期末数，作为9月末的期末数。

2022-10-17

追问的前面带上老师名字

2022-10-17

同学，你好之前的季度报表需要更正

2025-04-02

若调整的是以前年度损益（如补提费用、更正收入等）：借：以前年度损益调整 10,097.33（或相反分录，根据调整性质）贷：利润分配 - 未分配利润 10,097.33 结转 “以前年度损益调整”：借：利润分配 - 未分配利润 10,097.33（或相反分录）贷：以前年度损益调整 10,097.33 差异因直接调当期 “未分配利润” 未用 “以前年度损益调整” 导致。处理：用 “以前年度损益调整” 重做调整分录，追溯修正；手动改科目余额表和资产负债表的 “未分配利润” 期初数，使其一致；核对剩余差异，确保报表勾稽关系（未分配利润变动 = 净利润 %2B 其他调整）。

2025-10-20