可以的,可以这么做的。
老师你好!9月份成本票未到,暂估成本 借:主营业务成本11098500 贷:应付账款/暂估应付账款11098500 10月份收到成本票,红冲9月份的暂估 借:主营业务成本-11098500 贷:应付账款/暂估应付账款-11098500 再按成本发票做分录 借:工程施工--××项目10988613.75 应交税费-应交增值税(进项税)109886.25 贷:应付账款/供应商11098500 月底结转成本 借:主营业务成本10988613.75 贷:工程施工--××项目10988613.75 能否按以上分录进行账务处理,谢谢!
老师,我公司是建筑安装工程得小规模纳税人,我在7月份的时候开了25500的技术服务专票出去,计提了成本,借:主营业务成本24600,贷:应付账款-暂估成本24600,然后在10月份的时候收到了25500,我们之前是把这个项目承包给另外个公司做,10月份收到对方开的小规模的普票,款是11月份支付给对方公司的,我想问的是,我现在收到票了,要怎么样入账呢?
老师您好,2022年6月28日我公司给A公司开具了4-6月份物业费发票2181元(会计分录:借:应收账款A公司2181元,贷:主营业务收入2181元),2022年9月20日收到公司交来2022.年4月-9月份物业费4362元,并给他开具发票4362元(会计分录为@借:银行存款4362元,贷:主营业务收入4362元,本来应该只给他开具7-9月份物业费发票2181元的,但当时看错了,以为4-6月份发票没开,结果把4-6月份又给他开了一遍,开成了4362元(实际应该只开7-9月份的发票2181元),2022年10月8日发现开票有误,于是追回2022年9月20日开错的发票4362元、进行红冲处理、并重新开具7-9月份发票2181元,请问我红冲的这笔账务处理会计分录怎么写?
老师小规模分公司,7月份开的免税普票,8月份收到成本发票,9月份支付成本发票款项,我可以放到9月来做账务处理吗,把三个月的业务比较少放到九月份一个月里面做掉,结转成本结转损益,缴纳税费
实缴的股东可以减资退出吗
江西资兴出租营业房每年4万元,需缴多少税
2、某生产白酒企业,本月发生业务如下: (1)本月销售A型白酒10吨,售价不含增值税5万元吨。 (2)本月委托乙公司加工B型白酒1吨,材料成本8000元吨,加工费20000元吨(不含增值税),本月收回1吨加工的白酒,乙公司没有同类白酒销售价格。。 (3)本月将自产C型白酒1吨作为福利发给职工,无同类白酒销售价格。白酒成本20000元/吨,成本利润率10%。 (4)进口D型白酒5吨,关税完税价格3万元吨,关税税率20%,。分别计算: (1)销售白酒应纳消费税? (2) 委托加工白酒应纳消费税? (3) 自产自用白酒应纳消费税? (4)进口白酒应纳消费税?
剩余项目资本金进入资本公积是否会被税务部门调整
你好道路救助基金办理,需要丧葬费发票,在哪里开?
您好,请问外贸企业出口退税调整申报以后怎么重新申报,能告知一下步骤吗
请问土地租金可以开普票?普票能否入账?
我们是一般纳税人收到劳务派遣发票差额开票怎么做账
老师,员工2月没有工资,公司需要给他交社保,他欠公司的社保费用做到了其他应收款,3月工资发放的从工资里扣了,3月工资申报个税的时候这部分其他应收款需要报个税吗,罚款是不需要报个税的,这个是公司带垫的个人社保费用需要报个税吗
例6-2 恒通公司每年生产 A 半成品20000件,其单位变动成本为34元/件,销售单价为50元/件。如果把 A半成品进一步深加工为B产成品,须追加单位变动成本6元/件,追加固定成本110000元,B产成品销售单价为70元/件。若不进行深加工,可将追加固定成本的110 000元资金用于购买债券,每年可获得债券利息16000元。 要求:作出 A半成品是直接出售还是深加工的决策分析。
老师我想问一下,我建筑分公司收到一笔工程款和质量保证金分来的,发票开出去是10万,但是收到工程款是8万,质保金是开给我发票在打钱进来2万,那我这笔质保金得做账
按道理应该开98.5%工程款,最后一笔质保金到期在开票过去打款给我,甲方复杂化了,相当于他开了一笔质保金的发票给我,那笔钱在他哪里,开给我发票,然后过段时间打给我,按这种做法一般是履约保证金才这么做,我都不知道咋做分录了,正常是借应收账款10万,贷银行存款10万,现在是多了一笔质保金的发票
借银行存款,贷应收账款8 保证金,他给你开发票,应该是你们单位开出发票,他扣你钱就行。
他们开给我就是暂扣的质保金,但是同月就退给我了,那我这笔咋做
质保金我收到发票是不是得做借应收账款,贷银行存款,同月返回收到暂扣是不是就做反向就行了
借应收账款贷主营业务收入、应交税费, 收到借银行存款贷应收账款, 退回来做相反的分录应收账款贷银行存款。
老师这样对不上银行对账单的金额了,我开票是10万,当月收到8万,借应收账款10万,贷主营业务收入10万,收到钱是借银行存款8万,贷应收账款8万,同月收到甲方暂扣的质保金发票咋做主要是在这一步上面
你好,质保金的发票怎么开的?
老师你看一下
他把暂扣的钱开具的是财政发票给到我
借工程施工质保金贷应收账款
老师走工程施工这个科目咋走平它,下一笔我收到质保金的钱,这个工程施工-质保金就会一直留着
你好,到时候收到钱这个红冲了就可以的。
对方这个不应该给你开质保金的 他开反了
是的,按道理这个是履保金才这么搞,对方街道甲方不敢讲呀,项目经理给的也只能收下了,打钱也慢
那你直接可以这个票据不用做。
我懂了老师你的意思反正都要打钱,就相当于还是做一笔收款的钱是吗,估计他们这么开就是街道他们自己的账做的平
对的,是的,是这么做的。