请问老师一个问题，我公司为小规模企业，2024年一月份收入85万，二月份我公司支付另一公司咨询费9万多并收到对方公司的发票，咨询服务费是我公司主营业务，我二月份的9万支出费用应该是我公司的成本发票，三月份我公司没有收到成本发票，请问，我公司可以在三月份做暂估成本60万的会计分录吗？感谢老师，做完这笔分录就可以季度报税了，有些不明白

虽然是在一个季度，但是你做了收入，当月暂估成本，不要跨月

我是每个月都做了结账，我需要返回到一月份重新在一月份做个暂估成本吗？老师，还有一个问题，我2月份的那笔支出费用，做的会计分录对不对，是做借方：主营业务成本，贷方：银行还是做借方：管理费用咨询费，贷方银行存款

请问老师咱们有没有一对一答疑

第一个是的。 第二个当月有收入，直接做主营业务成本就行。

现在就是1对1的的了

还有两个小问题需要问老师，1.我一月份确定了收入后二月份就有一个转出未来增值税，计提城建税和附加税费，我也结转了，但是教育附加费和地方教育附加费的会计分录凭证里电脑提示交费模式，银行存款，我就点击了，结果我的账户银行卡的金额就对不上了，这个费用只是计提了，并没有交费哈，

你好，你是小规模的按季度来考虑就可以

最后在问一个问题，假如我季度没有做暂估成本，对我公司账务处理有没有影响？亲爱的老师，麻烦老师指导一下哈等着做完账报税了

有影响你的利润虚高。实际利润并没有那么高 如果申报企业所得税之前年度没有亏损，你需要多交所得税了。

那还是要做成本暂估比较合适哈，等着发票来就可以了

我想问一下老师，我二月份的那笔支出，并收到对方发票，我做的会计分录   借方：管理费用9万               贷方：银行存款9万需不需要做会计分录的更改

这属于你单位的成本还是费用？

我是想冲减一月份月份的收入，刚好给另一个公司有一笔业务，对方公司给我公司做了一个咨询服务，我公司支付对方了一笔咨询费

我把暂估成本做到一月份，二月份的这笔咨询顾问费可以做为主营业务成本冲1月份的暂估吗

同学啊，1月份做的收入： 一月份暂估。 二月份3月份没有收入，不要暂估成本啦。

也就是有收入才能有成本，收入和成本需要匹配的。

感谢老师的耐心指导，谢谢，目前只有两个问题哈，1，就是暂估成本我需要返回到一月做暂估，，2）.3）月我不做暂估成本，我想问的是我二月的那笔支出会计分录对不对？借：管理费用咨询费9万贷：银行存款9万需不需要更改为借方：营业业务成本9万，贷方：银行存款9万

第一是的。 第二个你暂估的成本里面在1月份了，然后你收到了发票，你不应该红冲暂估再做发票的吗？

收到的这个2月份的发票，是不是是1月份做的收入的？

老师你好上午出门刚回来，刚看到你给我的答复，感谢老师，2月份的这笔支出技术咨询费9万元冲减1月暂估成本的会计分录怎么写哈，

冲减暂估成本： 借方：红字 应付账款xx公司 贷方：红字主营业务成本 这个分录对吗？感谢老师

一借主营业务成本，贷应付账款。暂估 2月份，借应付账款，暂估贷主营业务成本，借主营业务成本，贷应付账款。

二月份的我是银行存款支付的哈老师，

这样没有提现银行存款的话，我的银行存款金额不对哈

再做一个借应付账款贷银行存款的。

我需要做3笔业务处理吗老师