老师你好，同一个公司，1.资产负债表里往来款项是负数需要重分类，需要调自己的账吗？如果不需要调账，具体怎么操作麻烦老师详细解答一下，2.资产合计本年期初数与上年年末数不相等，利润分配和未分配利润本年期初与上年年末数不相等，这些问题我先从那入手？麻烦老师了

麻烦老师做一下这两题，我是真的不懂 1.某中国公司（记账本位币为人民币），2016 年 1 月 1 日向银行借入 3 年期美元借款 US$20 000，当日汇率为￥7.00/1US$，2016 年 12 月 31日汇率为￥6.90/1US$，2017 年 12 月 31 日汇率为￥7.20/1US$，2018 年 12月 31日汇率为￥6.85/1US$，同日偿还借款。假设每年年末应按 6%（年利率）支付当年利息。 要求:按当期确认法作各年的会计分录。 2.某公司有一个境外经营的子公司，该子公司以美元为记账本位币，资产负债表如下表，请将其折算为以人民币列示的的财务报表。20*8 年末的汇率为¥7.8=$1,20*8年的平均汇率为¥7.6=$1。股本取得日的即期汇率为¥8=$1，20*7 年 12 月 31 日累计盈余公积 60 万元，折算为人民币 489万元，累计未分配利润 100 万元，折算为人民币 772 万元。20*08 年底提取盈余公积30 万美元，分配股利 100 万美元。利润表中净利润为 225 万美元。资产负债表数据在图片里

【习题】阿牛乳液有限责任公司2022年销售收入为200000元，现在还有剩余生产能力。如果有市场，增加收入不需要增加固定资产投资。总经理牛依农对乳液的市场前景充满信心，对公司提出2023年销售提高20%的目标。公司目前的销售净利率为10%，净利润的60%将分配给投资者。阿牛乳液有限责任公司2022年12月31日简明资产负债表如下：企业资金需要量的预测资产库存现金应收账款存货阿牛乳业有限责任公司简明资产负债表固定资产净值期数10000,30000,60000,60000负债与所有者权益应付账款应付票据短期借款长期借款实收资本留存收益负债与所有者权益合计资产合计160000单位：元期末数10000,20000,50000,20000,40000,20000,160000分析：1、预测2023年需要增加的资金量。2、预测2023年需要对外筹资的资金画出资产负债表要求，写出销售百分比，写出销售百分比，怎么跟你之前算的不一样老师，请发正确的谢谢老师

【习题】阿牛乳液有限责任公司2022年销售收入为200000元，现在还有剩余生产能力。如果有市场，增加收入不需要增加固定资产投资。总经理牛依农对乳液的市场前景充满信心，对公司提出2023年销售提高20%的目标。公司目前的销售净利率为10%，净利润的60%将分配给投资者。阿牛乳液有限责任公司2022年12月31日简明资产负债表如下：企业资金需要量的预测资产库存现金应收账款存货阿牛乳业有限责任公司简明资产负债表固定资产净值期数10000,30000,60000,60000负债与所有者权益应付账款应付票据短期借款长期借款实收资本留存收益负债与所有者权益合计资产合计160000单位：元期末数10000,20000,50000,20000,40000,20000,160000分析：1、预测2023年需要增加的资金量。2、预测2023年需要对外筹资的资金画出资产负债表要求，写出销售百分比，写出销售百分比，重新算一下两个谢谢老师

老师好！问题比较多，麻烦一一回答 1. 公司截止2022年12月份是核定征收，未分配利润贷方余额是105万，然后2023年1月份开始由于国家税务政策有变，上海全部取消核定征收变为查账征收，2023年到2024年3月份亏损8000，现在要注销公司，需要交税吗？ 以核定征收时2022年12月份资产负债表未分配利润余额105万，那2023年变为查账征收，那资产负债表未分配利润期初余额也是105万吗？ 查账征收那是不是2023年查账征收之后财务报表我也安查账征收数据填写呢？资产负债表的期初和期末数据怎么填呢 3. 之前核定征收的期末数据数据怎么办？如未分配利润盈利105万这个金额怎么办 4. 现在注销这家公司，数据怎么填？未分配利润金额

你好，我有3个问题想问下，麻烦老师细致回答一下。 1，2023年汇算清缴不是6月底截止吗？12月份有一笔暂估款14.9万，刚好利润是负数不用交税；4月份开票来了7.8万，我先把原先的14.9万冲红了，借方：未分配利润，14.9万，拿票的7.8万重新入账到4月份是吗？ 2，这样其他条件不考虑情况下也还是不用交税是吧？ 3，上次申报的时候交了2744元，纳税调增那里填多了，现在不交税会自动退回来吗？还是要去税务局？