你好..我们前7月份税务局给我们核定的水利是0.008..在8月份的时候让我们把退的抵欠款..比如前7个月计提了水利 借：税金及附加1000 贷：水利建设1000 借：水利建设1000 贷：银行存款1000 （现在核算下来我们只需要缴纳800.. 现在是9月..我们8月份的应交水利是20） 从这里开始分录怎么写

你好..我们开办税务登记的时候..水利建设税务局给我们选择了0.0008..直到2022年9月.税务局给我们更正了税率0.0005..把之前的报表全部作废了..在9月份重新生成了新的申报表..分别是2021.11月到2022.7月份的水利..之前我们交的19000的税款.误收抵税...等于9月份申报8月份的时候.重新交2021.11-2022.7的水利..12000...剩下的7000抵我们9月份要交的税款..这个之前的账要返回去重新做吗

你好..我们前7月份税务局给我们核定的水利是0.008..在8月份的时候让我们把退的抵欠款..比如前7个月计提了水利 借：税金及附加1000 贷：水利建设1000 借：水利建设1000 贷：银行存款1000 （现在核算下来我们只需要缴纳800.. 现在是9月..我们8月份的应交水利是20） 从这里开始分录怎么写

你好..我们前7月份税务局给我们核定的水利是0.008..在8月份的时候让我们把退的抵欠款..比如前7个月计提了水利 借：税金及附加1000 贷：水利建设1000 借：水利建设1000 贷：银行存款1000 （现在核算下来我们只需要缴纳800.. 现在是9月..我们8月份的应交水利是20） 从这里开始分录怎么写

老师，有两个问题需要请教一下： 1、企业所得税汇算清缴应交税比预缴税大，这个时候账务处理，计提的时候：借：以前年度损益调整 贷：应交税费-企业所得税；缴纳企业所得税时：借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款。这样分录齐全吗，跟利润分配科目有关系吗？ 2、我注册公司的时候租赁合同是做着10平方每月300元的房租，但是从成立到现在没有做租金支出费用，今年开始想每月做个租金费用支出，因为300元不超过500元，附件用收据（写明收款人的身份证号码和手机号码、名字）这样来作为凭证附件，也没有去租赁备案中心备案和缴纳租赁税，这样合适吗？还是干脆不做租金费用支出会好些？

老师，这个月从总部进了货，总部跟分公司独立核算，自负盈亏，比如我们从总部进货来的货价款总额是9万，这个9万就是分公司的成本，9万块需要还给总部，但是分公司是没钱的，还没问总部开专票呢，因为这两天对库存跟总部的出库单金额对不上，等对上后，假如货款也就是分公司成本价总和是9万块，6月需要做的会计分录是啥？进货了也摆在店里了，但是到月底了一件都没卖出去呢，货品就是吃的，蜂蜜，酒水，面粉面条红枣这些，请问现在进货会计分录和到时候卖出会计分录都怎么写好？还有需要啥注意的细节也请讲一下，讲的细致有耐心的请回复，谢谢。