演示账套

你好..我们前7月份税务局给我们核定的水利是0.008..在8月份的时候让我们把退的抵欠款..比如前7个月计提了水利借：税金及附加1000 贷：水利建设1000 借：水利建设1000 贷：银行存款1000 （现在核算下来我们只需要缴纳800.. 现在是9月..我们8月份的应交水利是20）从这里开始分录怎么写

2022-10-19 12:18

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-10-19 12:26

借，税金及附加20 贷，水里基金就可以啦按后面需要缴纳的计提

快账用户6040 追问 2022-10-19 12:31

不是...从税务局开始让我们抵欠开始..怎么写..

快账用户6040 追问 2022-10-19 12:32

他是把1000全部退回让我们按正确的又申报一遍...从它这个退回我们又申报了870....从这个退回1000的分录怎么写呢...

快账用户6040 追问 2022-10-19 12:33

他是把1000全部退回让我们按正确的又申报一遍...从它这个退回我们又申报了800....从这个退回1000的分录怎么写呢...

齐红老师解答 2022-10-19 12:35

1000退给你了吗借，银行存款1000 贷。税金及附加1000

齐红老师解答 2022-10-19 12:36

借，税金及附加800 贷，水利基金800 借，水利基金800 贷，银行存款

快账用户6040 追问 2022-10-19 13:17

没有..让留着抵以后的水利建设

齐红老师解答 2022-10-19 13:18

1000退给你了吗借，其他应收款1000 贷。税金及附加1000 借，税金及附加800 贷，水利基金800 借，水利基金800 贷，其他应收款

快账用户6040 追问 2022-10-19 13:19

没有..在系统里

齐红老师解答 2022-10-19 13:21

就按前面的处理就可以了

借，税金及附加20 贷，水里基金就可以啦按后面需要缴纳的计提

2022-10-19

你好；冲计提即可；借税金及附加 -200 贷水利建设-200 ；缴纳的时候 200 以后抵减；即可

2022-10-19

你好，不用，把之前错的分录冲掉，再补充个正确的就可以了。

2022-09-04

需要去反结账去修改10月这个分录，之后重新结转损益，

2021-01-16

同学，你好，针对之前的错账，你直接红冲就可以了，你按正常的挖机款加运杂费计入固定资产就可以了，按多少年折旧，这个要根据你公司的会计政策来决定，最少年限应符合税法要求就可以了，当然你可以一次性税前扣除，对于利息费用，由于你公司采用小企业会计准则，你将两台控机的利息计入财务费用就可以了，不必按融资租赁准则进行处理哦。

2024-07-24