一、根据永和公司所发生的经济业务编制会计分录（P1&M1）。二、根据会计分录登记T型账簿和科目汇总表（P2&M2）。三、根据科目汇总表编制资产负债表和利润表（P3&M3）。四、根据账薄数据编制现金流量表及附表（P4&M4）。

2017年9月李文华大学毕业分配到大宇公司会计部从事会计工作，会计部主任准备安排她负责会计报表的编制，于是在9月底编制月报时让李文华也编制一份资产负债表、利润表和所有者权益变动表。第一遍小李编制的资产负债表不平，第二遍平衡了，但是与经理编制的资产负债表总额相差十多万元，利润表的净利润与经理编制的利润表差几万元。经理问她怎么编制的，她说资产负债表项目是根据总分类账户的余额填制的，利润表项目是根据损益科目发生额直接填列的。你认为李文华可能在什么地方出了差错？并根据以下公司期末账户余额和本期发生额正确编制公司的资产负债表、利润表和所有者权益变动

2017年9月李文华大学毕业分配到大宇公司会计部从事会计工作，会计部主任准备安排她负责会计报表的编制，于是在9月底编制月报时让李文华也编制一份资产负债表、利润表和所有者权益变动表。第一遍小李编制的资产负债表不平，第二遍平衡了，但是与经理编制的资产负债表总额相差十多万元，利润表的净利润与经理编制的利润表差几万元。经理问她怎么编制的，她说资产负债表项目是根据总分类账户的余额填制的，利润表项目是根据损益科目发生额直接填列的。你认为李文华可能在什么地方出了差错？并根据以下公司期末账户余额和本期发生额正确编制公司的资产负债表、利润表和所有者权益变动

84、31日，根据12月份经济业务填制增值税纳税申报表，并进行相应的会计处理 85、31日，计算并填制营业税金及附加计算表，并进行相应的会计处理。 86、填制损益类账户发生额汇总表，结转本年利润。 87、填制所得税计算表，并进行相应的会计处理。 88、填制所得税申报表，并进行相应的会计处理。 89、填制利润分配表，对净利润实施分配。 90、填制本年利润和利润分配结转表，结转已分配的利润。 91、编制资产负债表。 92、编制12月份利润表。

一、根据永和公司所发生的经济业务编制会计分录 二、根据会计分录登记T型账簿和科目汇总表

一、根据永和公司所发生的经济业务编制会计分录（P1&M1）。二、根据会计分录登记T型账簿和科目汇总表（P2&M2）。三、根据科目汇总表编制资产负债表和利润表（P3&M3）。四、根据账薄数据编制现金流量表及附表（P4&M4）。