企业所得税第二季度的收入多了一个零，应该是90万，错报成900多万，让写情况说明怎么写啊？

你好，本单位一到六月份年累计营业收入90 由于报税人员的失误，错将90万填写成900 现需要改正特此证明

2022-10-21

同学你好，首先你要缴纳本期取得收入的增值税，进行增值税申报，同时申报增值税附加税，另外需要申报一季度预缴所得税，目前应纳税额在300以内，所得税率实际可按5%计算，所得106000*5%=5300

2023-04-10

做相反分录，冲销多计提的

2025-09-18

同学你好，可以说当时会计人员请假，账没做出来，到申请期了，只能进行零申报，等到汇算清缴时，账做好了，也就按账上的数据进行申报了。

2022-11-16

1.标题：在情况说明的顶部放置一个明确的标题，例如“关于去年年报企业所得税申报与增值税申报营收差异的情况说明”。 2.错误概述：在情况说明的开头，简要概述申报错误的类型和涉及的金额。例如，“根据税务部门反馈，去年企业所得税申报中，应收金额比增值税申报的营收金额大。经过内部核实，我们发现主要存在以下两个问题。” 3.问题描述：详细解释每个问题。对于第一个问题（确认收入分录错误），可以提供相关的会计凭证和详细说明。对于第二个问题（一万多查不原因的差异），可以提供可能的原因分析和对相关数据的解释。 4.解决方案：针对每个问题，提出具体的解决方案。例如，对于第一个问题，可以描述如何更正会计分录，并重新进行企业所得税申报。对于第二个问题，可以提出对相关人员进行培训和加强内部控制等措施，以避免类似错误再次发生。 5.承诺和行动计划：在情况说明的结尾，表达对税务部门的合作态度和承诺。例如，“我们承诺积极配合税务部门的要求，采取有效措施解决这些问题，并确保类似的错误不再发生。我们将加强内部培训和审计流程，以确保我们的财务报告更加准确和合规。” 6.附件：如果可能的话，可以附上相关的会计凭证、调整后的财务报表或其他证明材料作为附件，以支持情况说明中的观点和解释。 7.签名：在情况说明的末尾，添加公司名称、负责人姓名和职务等信息，并签署日期

2023-12-12