老师 税控盘和增值税报表有几分差距 无论多缴还是少缴都计营业外收入吗

好的 还有我们有捐款 捐赠分录怎么写呢

借营业外支出、捐赠贷、库存商品等。

我们是捐的款 这个报经营所得个税的时候不是可以抵扣吗

是借：营业外支出 贷：银行存款吗

公益性的捐赠可以抵扣的。

分录怎么写呢

钱借营业外支出贷银行存款、捐物，借营业外支出捐赠贷库存商品，应交税费、应交增值税销项。

不可以写成费用吗 写成费用不是直接可以抵扣经营所得个税了吗

不可以的。公益性的捐赠按利润的12%抵扣，超过的需要在以后三年内抵扣。

那如果是亏损呢 就不能抵扣了吗

是的是的，亏损的就没法抵扣。

计营业外支出 不是也是减掉了吗

单独填写公益性捐赠税前扣除表。

我们是个体工商户 怎么写

你好，你找你的汇算清缴明细表里面有一个扣除，里面有一个捐赠。

那如果我们是亏损 这个表还要填写吗

你好，可以的，可以填写的。

填写就可以扣吗 还有老师我不太明白计入营业外支出了不就相当于扣了吗 营业利润减营业外支出不是才是利润总额吗