6月之前企业处于筹建期，基本账户是很早之前开户就存入的1万元。那么在7-9月的财务报表中，管理费用比如7-9月三个月，是有开发票的，比如餐饮费，差旅费，办公费用。9月有营业收入，但是还未到账。但是这些是没有用银行的存款。想问下10月份可以吧这个管理费提出来吗。

您好，权责发生制做账

你好，那我比如9月份这个应收的费用到11月到账了。我能从基本账户的费用以备用金的形式取出来，给员工报销吗

您好，是可以的，没问题的

嗯那我现金流量表里，期初的金额是不是要按照银行存款账户实际金额填写

嗯比如我这次10月25前要报企业所得税了。是不是得按权责发生制填写利润表，利润表里期初余额我7-8月是按0申报的。9月要按哪个数据呢

您好，现金流量表按收付实现制，9月按9月利润表数据

就是我这个现金流量这样对么

营收9月为0

您好，您的资金流都在现金流量表里体现了？

是的，九月开出的发票只有一张。广告设计服务企业

您好，现金流量表能反应资金变动即可

嗯，那比如9月发生的资金，还没有去账户里去出来，都是员工垫付的，要过几天去取。那九月的流量表里支出的费用，这样体现对么。还有哦那么现在小规模企业，企业所得税是按照多少比例交的呀。

您好，9月就没有资金流动，小微企业有企业所得税优惠

也就是说他这个资金是看基本户里的银行存款。还有货币现金的话，也得是从基本户里拿出来，有银行回单，才能算资金流出是吧

那也就是说我这资产负债表，货币资金浙一栏，要写期初资金么

您好，1是的，您的理解非常正确，图片是年初金额

就是我资产负债表的资金年初金额应该和现金流量的年初金额（9596）一样吧，