老师你好，想问下我们公司有个员工已经离职了，但一直没办理离职手续，社保也没停缴。账上已经扣了个人部分和单位部分社保。 那这个人社保和个税的账务处理怎么做？
借应付职工薪酬、工资，贷其他应付款，个人负担的社保， 应交税费个税 借其他应付款，个人负担的社保， 应交税费，个税 贷银行存款
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公司外地员工10月底离职，代缴机构已经帮员工把11月份的社保缴好了，11月份公司承担部分已经计提了，也已经做了11月份社保缴纳的账务处理了，个人部分冲了其他应收款，现在11月份的单位和个人部分社保要从10月份薪资里面扣的话，怎么入账？
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单位社保专员忘了给离职员工办社保减员，单位多交了半年社保，单位和个人部分，都是单位出的钱，财务做账一直就是把离职员工的社保费也做进去了，税务也没有发现，如果不上报公司，现在再做减员，这样做会给公司账务或税务带来什么风险？
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请问因为社保调整，我们公司已经离职的员工在交社保时候显示补缴了他们的养老保险部分，但是已经离职了，个人部分怎么做账呢？单位交的部分怎么做账呢？
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老师，单位给员工缴纳社保，员工离职了，最后一个月社保单位和个人部分都由我们单位承担，账务怎么处理呢？
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老师你好，想问下我们公司有个员工已经离职了，但一直没办理离职手续，社保也没停缴。账上已经扣了个人部分和单位部分社保。 那这个人社保和个税的账务处理怎么做？
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老师，我公司是小规模纳税人，我公司25年的账是代理记账公司做的，做的比较乱，我不打算用代理记账做的账，我打算自己从头做，但是在12月底前出不来数据，所以现在我把收入弄对，保证增值税是对的，其他的数据就先代理记账会计按她的数据申报第四季度的税费，我可以在企业所得税汇算清缴时把正确的数据填进去，这样的话，我自己做的25年的报表跟企业所得税汇算清缴的数据是一致的，但是我的报表和25年代理记账做的申报税费填的的每个季度的报表不一样，这样没关系吧？
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老师政府基金预算单位的银行利息，要交财政嘛
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老师，我公司是小规模纳税人，我25年成本数据要在26年3月才能弄出来，成本发票要在26年才开，25年的成本款也是在26年付的，这样的话，这张26年开的成本发票可以在25年税前扣除？
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老师你好 我们是一般纳税人木材公司，从农民手上收购木材然后销售出去，收到农民代开的木材发票，这个能抵多少个点的增值税呢？企业所得税怎么交？
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社保是一次性扣了个人和单位部分的，老师您的意思是，单独把这个人做其他应付款，其他员工还是做其他应收款，是这个意思吗？
对的，是的，可以这么理解的。
那应付职工薪酬就多了这几百块钱了，没事的吗？
你好，不会多的，从工资里扣除的，你的应付职工薪酬不就少啦？
但这个人，这个月已经不发给他工资了
你好，个人负担的社保多少？企业负担的社保是多少？欠他的工资是多少？个税又是多少？
个人社保651元，单位部分1525.20 没欠他工资，个税49.47
那他这个人负担的社保个税还钱给你买吗？如果是的话，借其他应收款，贷银行存款还回来，做相反的分录。