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老师,请问社保本月调整基数,把个人部分和公司部分都退回来了,这个分录要怎么做?离职员工的个人部分,和公司部分也已经退回公司账户,离职员工的部分要如何做?

2022-10-26 08:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-10-26 08:31

借银行存款, 贷应付职工薪酬社保, 其他应收款,个人负担的社保 借管理费用,社保负数 贷,应付职工薪酬,社保负数

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齐红老师 解答 2022-10-26 08:32

离职职工的借银行存款、 贷应付职工薪酬社保 其他应收款个人负担的社保 然后发给人家,借其他应收款,个人负担的社保 贷应付职工薪酬工资, 借应付职工薪酬工资贷银行存款 借管理费用负数 贷、应付职工薪酬、社保负数

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快账用户3537 追问 2022-10-26 08:34

老师,请问离职员工的要怎么做?

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齐红老师 解答 2022-10-26 08:36

写了 离职职工的借银行存款、 贷应付职工薪酬社保 其他应收款个人负担的社保 然后发给人家,借其他应收款,个人负担的社保 贷应付职工薪酬工资, 借应付职工薪酬工资贷银行存款 借管理费用负数 贷、应付职工薪酬、社保负数

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借银行存款, 贷应付职工薪酬社保, 其他应收款,个人负担的社保 借管理费用,社保负数 贷,应付职工薪酬,社保负数
2022-10-26
您好,那你就作为营业外收入就可以的了
2022-11-19
一、 银行存款、 贷:应付职工薪酬——社保费 其他应付款-个人 二、借:应付职工薪酬——社保费 贷:管理费用——社保费
2022-11-18
借银行存款, 贷应付职工薪酬、工资、 其他应收款,个人负担的社保
2022-10-26
你好,个人承担部分需退回员工20元,是单位银行账户收到这个款项了? 
2023-10-04
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